文章核心观点 - 2024年第四季度公司净亏损172万美元 反映153万美元税前合并相关费用 董事会批准每股0.01美元股息 预计2月28日支付 公司与Hope Bancorp的合并交易待监管批准 财务方面 净利息收入减少 利息支出增加 非利息收入增加 非利息支出增加 资产质量总体稳定 [1][2][3] 财务业绩 - 2024年第四季度净亏损172万美元 摊薄后每股亏损0.20美元 反映153万美元税前合并相关费用 [1] - 董事会批准每股0.01美元股息 预计2025年2月28日支付给2月14日登记在册股东 [2] 合并协议 - 2024年4月29日宣布 公司与Hope Bancorp签署最终合并协议 公司股东将按1:0.8048比例换股 交易价值约7860万美元 交易旨在为公司股东实现免税重组 [3] - 交易完成后 Hope Bancorp将保留公司在夏威夷业务 保留银行品牌等 交易有待监管批准和其他惯例成交条件 [4] 利息收入 - 2024年第四季度净利息收入较2023年同期减少221万美元 总利息收入从1769万美元增至1791万美元 增加21.7万美元 [5] - 贷款利息收入增加27.4万美元 源于平均贷款收益率上升14个基点 但平均贷款余额减少2063万美元 部分抵消增长 [5] - 其他投资利息收入增加24.5万美元 主要因在旧金山联邦储备银行平均现金余额增加2886万美元 但平均现金余额利率下降45个基点 部分抵消增长 [5] - 投资证券利息减少30.2万美元 因平均证券余额减少4021万美元 [5] 利息支出和信贷损失拨备 - 由于短期利率持续上升 2024年第四季度总利息支出较2023年同期增加242万美元 [6] - 存款利息支出增加251万美元 其中定期存款利息支出增加161万美元 源于平均成本上升17个基点和平均余额增加1.329亿美元 储蓄账户利息支出增加89.2万美元 源于平均成本上升58个基点 但平均余额减少7223万美元 部分抵消增长 [6] - 联邦住房贷款银行借款利息支出减少28.5万美元 因2024年偿还8200万美元贷款 联邦储备银行借款利息支出增加23万美元 因2023年第四季度获得5000万美元贷款以增强流动性和应对存款提取 该贷款于2024年第四季度偿还 [6][8] - 2024年第四季度信贷损失拨备为5.1万美元 低于2023年同期的14.4万美元 因抵押贷款组合减少 但消费贷款组合增长带来的拨备增加部分抵消了下降 [9] 非利息收入和支出 - 2024年第四季度非利息收入较2023年同期增加13.9万美元 主要因养老金费用减少12.9万美元 源于养老金计划资产回报增加 [10] - 2024年第四季度非利息支出较2023年同期增加142万美元 主要因一般和行政费用增加134万美元 其中包括153万美元合并相关法律和咨询费用 联邦存款保险公司保费支出增加14.1万美元 因保险费率上升 但占用费用减少17万美元 因一次性冲回先前应计费用 [11] 所得税 - 2024年第四季度所得税收益为128万美元 有效税率为 -42.53% 而2023年同期所得税费用为6.1万美元 有效税率为15.44% 变化主要因季度净营业收入变化340万美元 [12] 资产负债表 - 2024年末总资产为21.7亿美元 低于2023年末的22.4亿美元 投资证券减少4174万美元至6.6416亿美元 因抵押支持证券本金偿还 贷款应收款减少2189万美元至12.9亿美元 因还款和销售超过新贷款发放 [13] - 现金及现金等价物减少314万美元至1.2352亿美元 因偿还联邦住房贷款银行 联邦储备银行和回购协议贷款 但存款增加和抵押支持证券及贷款应收款本金偿还部分抵消了减少 [13] - 存款从2023年末的16.4亿美元增至2024年末的17.2亿美元 增加8106万美元 主要源于州和地方政府存款 增加的存款用于偿还到期贷款 [14] 资产质量 - 2024年末90天以上逾期抵押贷款为122万美元 高于2023年末的22.7万美元 非 performing资产总计193万美元 低于2023年末的226万美元 非 performing资产与总资产比率从2023年末的0.10%降至2024年末的0.09% [15] - 2024年末信贷损失拨备为511万美元 略低于2023年末的512万美元 占总贷款比例从2023年末的0.39%升至2024年末的0.40% 信贷损失拨备与非 performing贷款比率从2023年末的226.59%升至2024年末的264.56% [15][16]