文章核心观点 奥浦迈拟以发行股份及支付现金方式购买澎立生物100%股权并募集配套资金 澎立生物曾冲刺科创板折戟 奥浦迈近年业绩下滑明显 公司希望通过收购实现协同效应并寻找出路 [1][4][8] 交易方案 - 交易由发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分组成 配套融资成功与否不影响购买资产行为实施 [2] - 拟向31名交易对方购买澎立生物100%股权 最终交易价格以评估结果为基础协商确定 发行股份购买资产发行价32元/股 未设价格调整方案 [2] - 拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 总额不超购买资产交易价格100% 发行股份数量不超发行前总股本30% [3] - 交易设有业绩补偿承诺 因审计、评估未完成 暂未签明确协议 后续将协商签署 [3] 标的公司情况 - 澎立生物成立于2008年 提供生物医药临床前研究CRO服务 2023 - 2024年营收分别为3.11亿、2.74亿（2024年为1 - 11月） 净利润分别为5688.47万、3530.69万（2024年为1 - 11月） [4][5] - 2023年3月科创板IPO获受理 同年4月问询 拟募资6.01亿 2024年2月撤单终止 [4] - 与头部CRO公司相比业务规模小 截至2022年9月末商誉账面价值4239.39万元 上交所曾问询商誉减值风险 [5][6] 收购方情况 - 奥浦迈2022年9月上市 从事细胞培养产品与服务 上市后业绩下滑 2023年营收、扣非净利润分别降17.41%、60.89% [8] - 2024年归母净利润、扣非净利润预计分别减少约62.37%、83.33% 主要受募投项目运营、取消高企资格、资产减值损失影响 [9] - 2019 - 2023年销售毛利率、净利率波动 2023年分别同比降5.12、13.89个百分点 [9] - 2023、2024年股价分别整体下跌46.54%、33.88% [9] 公司举措 - 2024年10月宣布参与设立10亿产业投资基金 拟出资不超3亿 专注生物制造等领域投资 [10] - 上市以来围绕产业链投资 参股缔码生物、海星生物等公司 后续围绕细胞培养进行上下游投资并购 [11]