文章核心观点 - 房地产开发创新公司Safe and Green Development Corporation（SGD）公布Resource Group US Holdings LLC（RSG）未经审计的财务信息，SGD已达成收购RSG 100%股权的最终协议 [1] 公司业务情况 - RSG旗下的Resource Group US LLC（RGUS）经营先进工程土壤和堆肥业务，Zimmer Equipment（ZEI）是一家区域物流和运输企业 [2] 财务数据 2024年 - RGUS收入520万美元，毛利520万美元，净亏损180万美元；ZEI收入1340万美元，毛利480万美元，净收入90.7万美元；RSG合并实体收入1875万美元，毛利940万美元，净亏损93.6万美元 [7] - 净收入（亏损）方面，RGUS为 - 180万美元，ZEI为90.7万美元，RSG合并为 - 93.6万美元；加回利息费用和折旧后，RGUS为42.5万美元，ZEI为108万美元，RSG合并为150万美元；加回非经常性费用后，RGUS为25.3万美元，ZEI为0，RSG合并为25.3万美元；调整后EBITDA，RGUS为 - 116万美元，ZEI为198.5万美元，RSG合并为82.1万美元 [4] 2023年 - RGUS收入460万美元，毛利460万美元，净亏损450万美元；ZEI收入1350万美元，毛利380万美元，净亏损170万美元；RSG合并实体收入1750万美元，毛利780万美元，净亏损620万美元 [8] - 净收入（亏损）方面，RGUS为 - 467万美元，ZEI为 - 386万美元，RSG合并为 - 620万美元；加回利息和折旧后，RGUS为187万美元，ZEI为268万美元，RSG合并为455万美元；加回非经常性费用后，RGUS为115万美元，ZEI为0，RSG合并为115万美元；调整后EBITDA，RGUS为 - 149万美元，ZEI为101万美元，RSG合并为 - 48.1万美元 [5] 非GAAP财务指标说明 - 公司管理层用调整后EBITDA这一非GAAP财务指标评估RSG业绩，认为排除某些不反映RSG持续经营结果的项目能提高年度结果可比性，帮助投资者更好理解经营结果，但非GAAP财务信息不能替代GAAP财务信息 [9] 交易相关安排 - 公司拟向美国证券交易委员会（SEC）提交代理声明，供股东投票批准向RSG成员发行可转换债券下的受限普通股，发行股份与相当于公司已发行普通股19%的受限普通股合计占公司已发行普通股的49% [10] 征集代理投票参与者 - 公司、RSG及其部分董事和高管可能被视为拟议交易代理投票征集的参与者，相关信息将在公司代理声明和年报中披露 [11] 前瞻性声明 - 本通讯包含前瞻性声明，实际结果可能与当前预期存在重大差异，重要影响因素包括RSG能否提供符合估计的审计财务报表、公司能否按计划收购股权等 [13]