文章核心观点 公司修订2024年第四季度和全年财务结果 受资产估值调整、信贷损失拨备等因素影响 出现净亏损 但在解决问题贷款上取得进展 对2025年前景持积极态度 [1][2][8][11] 财务结果修订 - 因2025年第一季度更新评估报告及采用新CECL模型 2024年第四季度需记录69.3万美元其他房地产估值调整、14.6万美元未偿贷款准备金增加和7.6万美元信贷损失拨备转回 [1] - 调整后 2024年第四季度初步未经审计净亏损714.2万美元 即每股摊薄亏损1.06美元 全年净亏损419.3万美元 即每股摊薄亏损0.62美元 [2] - 2024年第四季度非利息收入从137.3万美元降至68万美元 全年从415.2万美元降至345.9万美元 [3] - 2024年第四季度信贷损失拨备总额从665.2万美元增至672.2万美元 全年从784.5万美元增至791.5万美元 [4] - 截至2024年12月31日的12个月 公司修订后有效税率为4.4% 此前报告为 -0.8% [5] 2024年第四季度及全年业绩情况 - 2024年第四季度净亏损714.2万美元 每股摊薄亏损1.06美元 而2023年同期净利润190.1万美元 每股摊薄收益0.28美元 主要受贷款信贷损失拨备和商誉减值费用影响 [8] - 2024年全年净亏损419.3万美元 每股摊薄亏损0.62美元 而2023年净利润1082.2万美元 每股摊薄收益1.62美元 主要归因于全年贷款信贷损失拨备和一次性非现金商誉减值费用 [9] - 2024年第四季度税前、拨备前、扣除商誉前净收入为230.1万美元 高于2024年其他季度及2023年第四季度 [10] 财务亮点 - 2024年第四季度平均资产年化损失率2.59% 平均权益年化损失率28.05% 而2023年第四季度平均资产年化回报率0.67% 平均权益年化回报率8.02% [13] - 截至2024年12月31日 一级杠杆率升至8.87% 高于2023年的8.85% 且高于监管要求的5% [13] - 公司实施多项运营成本节约举措 包括裁员8% [13] - 2024年第四季度净利息收益率2.88% 高于2024年第二、三季度的2.71%和2023年第四季度的2.85% 主要因存款成本下降 [16] - 2024年第四季度利息和股息收入1493.5万美元 较2023年第四季度减少1% [16] - 2024年第四季度非利息收入68万美元 高于2023年第四季度的29.7万美元 [17] - 2024年第四季度运营费用1020万美元 高于2023年第四季度的548.3万美元 主要因一次性非现金商誉减值费用和外部支票欺诈事件损失 [18] 资产负债表情况 - 2024年公司战略性管理贷款和存款组合 净贷款减少4%至9.05075亿美元 总存款减少5%至9.62562亿美元 [19] - 截至2024年12月31日 股东权益9172.3万美元 较三个月前和一年前均有所减少 账面价值每股13.53美元 [22] 信贷质量 - 2024年第四季度冲销贷款834.3万美元 记录657万美元信贷损失拨备以补充准备金 [24] - 截至2024年12月31日 不良资产3219.1万美元 占总资产3.02% 低于2024年9月30日和2023年12月31日 [24] - 2024年第四季度净冲销834.3万美元 而2024年第三季度无冲销 2023年第四季度净收回9000美元 [25] - 截至2024年12月31日 贷款信贷损失准备金与总贷款比率为1.49% 低于2023年的1.60% [27] 未来展望 - 董事会决定在2025年第一季度暂停现金股息 以积累资本、增加流动性 为股东创造长期价值 [11] - 预计2025年上半年不良贷款将因抵押物出售还款减少1818.7万美元 [11]