融资交易 - SolarBank与CIM集团签署融资协议，为美国97兆瓦太阳能项目组合提供高达1亿美元项目融资 [1] - 交易结构为对新成立合资公司New HoldCo的优先股权投资，SolarBank全资子公司ASP与CIM共同持股 [1] - SolarBank将保留多数股权，涉及21个太阳能项目，总容量97兆瓦 [2] - 融资在项目公司层面完成，无需发行新股 [2] 交易条款 - CIM将获得New HoldCo不可转换优先股权，年票息率为3% [4] - 项目现金流扣除票息后全部分配给ASP，CIM保留100%投资税收抵免销售收益 [4] - 购买价格分两期支付：项目机械完工时支付20%，实质性完工时支付80% [2] - New HoldCo有权在项目投运5年后按公允价值或投资倍数赎回CIM股权 [4] 项目规划 - 项目计划根据《国内税收法典》第6418条向第三方出售投资税收抵免 [3] - 项目组合包括21个太阳能项目，总发电容量97兆瓦 [2] - 项目开发需满足并网许可、社区太阳能合同、施工许可等前提条件 [5] 公司背景 - CIM集团是专注社区发展的房地产和基础设施投资运营商，1994年以来已完成超600亿美元项目 [7] - SolarBank是独立可再生能源开发商，专注于加美分布式和社区太阳能项目 [8] - 公司业务涵盖太阳能、电池储能和充电桩项目，潜在开发管道超1吉瓦 [8] - 已建成项目容量超100兆瓦，覆盖公用事业、工商业和居民用户市场 [8]