公司概况 - 浙江志高机械股份有限公司通过北交所上市委员会审议，符合发行、上市及信息披露要求，成为2025年第20家过会企业（上交所和深交所共13家，北交所7家）[1] - 公司为高新技术企业，国家第四批专精特新"小巨人"企业，主营凿岩设备和空气压缩机的研发、生产及销售，产品应用于矿山开采、工程建设、装备制造等领域[1] - 控股股东为衢州志高掘进控股有限公司，持股45.90%[1] 股权结构与实际控制人 - 实际控制人谢存合计直接和间接持有公司55.62%股份（直接18.08%+通过志高控股间接35.32%+通过合伙企业间接2.22%），并担任董事长兼总经理，对公司决策具有控制力[2] 发行计划与募资用途 - 拟公开发行不超过2,148.1488万股（不含超额配售），若行使超额配售选择权则总发行量不超过2,470.3711万股（增加15%）[2] - 计划募集资金3.95亿元，用于年产300台智能化钻机生产线建设（1.85亿元）、工程技术研发中心建设（1.10亿元）及补充流动资金（1.00亿元）[2] 上市审核关注重点 - 直销客户业务真实性：需说明贸易商客户终端销售核查程序（如函证、走访等），及与中国中铁合作的稳定性与销售真实性[4] - 境外业务真实性：需核实两家境外客户（OOOAltaiBurMash和QUANTUM SYSTEMS KAZAKHSTAN LLP）的经营能力及终端用户穿透核查情况[4] - 业绩稳定性：需结合核心技术、产品结构及境外业务开拓分析境内外业务持续性[5] - 持股经销商核查：需说明设立多个持股平台的原因及分配标准，并核查经销商股权代持情况[6] 保荐机构与市场数据 - 保荐机构东方证券今年已完成2单IPO项目（含技源集团4月3日过会）[1] - 2025年上交所/深交所过会企业13家，北交所过会企业7家（含志高机械）[7][8]