上交所发布科创板改革配套业务规则 - 上交所于7月13日发布多项配套业务规则，以落实证监会关于在科创板设置科创成长层的意见，进一步深化科创板改革 [1] 新制定与修订的业务规则 - 新制定了3项业务指引，包括《科创板上市公司自律监管指引第5号——科创成长层》、《发行上市审核规则适用指引第7号——预先审阅》和《发行上市审核规则适用指引第8号——资深专业机构投资者》 [1] - 修订了2项业务指南，包括《会员管理业务指南第2号——风险揭示书必备条款》和《证券交易业务指南第6号——证券特殊标识》 [1] 科创成长层指引的核心内容 - 科创成长层指引细化了证监会意见的基本要求，旨在聚焦科创成长层定位，突出支持优质未盈利科技型企业的改革重点 [4] - 指引要求科创成长层企业在年度报告和临时公告中充分披露未盈利风险、技术研发风险等，并要求持续督导机构切实履行职责 [4] - 上交所将严格执行规则，督促相关企业和机构诚实守信，围绕投资者价值判断和投资决策所需履行信息披露义务 [4] 预先审阅机制试点 - 预先审阅是上交所参照股票发行上市审核要求，在企业申报前对其申请文件进行把关的服务 [4] - 本次面向优质科技型企业试点IPO预先审阅机制，是参考境外市场经验，旨在提升预沟通服务及整体审核工作质效的重要创新 [4] - 根据指引，发行人申请预先审阅需充分说明必要性，上交所将严格把关，发行人需高质量准备和提交真实、准确、完整的申请文件 [4] 资深专业机构投资者制度 - 上交所制定资深专业机构投资者指引，旨在进一步健全市场化精准识别优质科技型企业的制度机制 [5] - 指引发布后，适用科创板第五套上市标准的新申报企业即可适用该制度 [5] - 根据指引，鼓励适用第五套标准的企业自主认定并自愿披露资深专业机构投资者的信息，中介机构需对相关认定和披露进行审慎核查 [5]