预算绩效管理模式 - 预算绩效管理是以预算为对象开展的绩效管理 并与预算管理有机融合的一种以绩效为导向的预算管理模式[2] - 西安市将政府收支预算 部门和单位收支预算 政策和项目支出预算 以及一般公共预算 政府性基金预算 国有资本经营预算 社会保险基金预算全面纳入预算绩效管理[2] - 西安市初步构建起涵盖事前 事中 事后各环节全链条的预算绩效管理制度体系[2] 预算绩效管理机制 - 西安市坚持做好"五个有" 即决策有评估 过程有监控 完成有评价 结果有反馈 反馈有应用[2] - 通过事前预算绩效评估集中财力服务保障中央 省上和全市重大战略 重要任务 重点改革 "砍掉"低效无效项目支出需求[3] - 每年围绕全市中心工作编纂《重点财政资金预算绩效目标手册》[4] 预算绩效管理项目规模 - 西安市制定全年预算绩效管理项目计划包括50余个重点预算绩效管理项目[4] - 临潼区2024年对20个项目开展重点预算绩效评价 涉及资金7.87亿元[4] - 周至县2024年开展事前预算绩效评估项目236个 涉及资金10.78亿元[5] 资金节约与重新配置 - 周至县通过事前预算绩效评估节约资金1.45亿元[5] - 节约资金主要来源于生态保护 县城基础设施 公共设施 民生 水利 教育 乡村振兴 应急 医疗 文旅 产业发展等领域[5] - 节约资金后续继续安排在同领域范围或统筹安排在已入项目库的项目[6] 绩效结果应用 - 临潼区将绩效评价结果纳入区级目标责任考评 并全部应用于下年度预算编制[4] - 绩效评价结果由第三方现场"开盲盒"逐一通报[4] - 在教育 医疗等公共服务领域 绩效评估结果直接影响资金分配 确保资源流向服务质量高 公众满意度高的项目[4] 预算执行监控 - 西安市将市级专项资金全部纳入事中预算绩效"双监控"[4] - 对30项市级专项资金全面开展监控 对未完成和因情况变化无法实现的绩效目标分析偏差原因[4] - 及时督促加快预算执行进度 及时督导部门改进管理 及时校正调整绩效目标 并与当年预算调度及下年度预算安排挂钩[4]