审计工作定位与年度重点 - 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年 审计工作立足经济监督定位 聚焦重大政策落实 重大项目建设 重点改革推进 重点民生保障 [3] - 审计工作旨在为“精致城市 幸福威海”建设贡献审计力量 并促进更加积极的财政政策提质增效 [3][4] 审计覆盖范围与具体工作 - 对市本级及3个国家级开发区预算执行和其他财政收支情况开展审计 [4] - 对市本级预算单位进行全面数据分析及疑点核查 [4] - 对5个市直部门及所属单位开展了全面审计 [4] - 完成了8个政府投资项目竣工决算及绩效审计 以及24个项目跟踪审计 [4] - 开展了义务教育薄弱环节改善等相关资金 农田水利建设相关资金的审计 [4] 审计发现的主要问题 - 财政管理方面 部分非税收入收缴不及时 部分项目绩效管理不严格 [5] - 市直部门预算执行管理方面 部门预算编制不完整 会议培训管理不严格 项目建设推进缓慢 [5] - 政府投资项目管理方面 部分待摊投资核算不符合财务规定 招标文件编制不完善不规范 [5] - 重点民生资金方面 项目建成后部分资产闲置 工程管理不严格 管护利用不到位 [5] - 国有资产管理方面 企业资产闲置 市级政府公物仓监督管理不到位 [5] 审计工作方法与流程 - 审计立项环节聚焦党委政府决策部署及群众所思所盼 充分征求人大 财政等部门意见建议 [4] - 审计实施环节狠抓现场管理 落实全流程质量控制 [4] - 成果利用环节强化与纪检监察 巡视巡察等监督贯通协同 推动源头治理 [4] - 审计整改环节持续跟踪整改进度 严把销号关口 促进被审计单位夯实整改主体责任 [4] 审计结果运用与整改情况 - 审计机关依法征求被审计单位意见 出具审计报告 通报有关区市和部门单位 督促落实整改 [6] - 深入分析问题背后的体制性障碍 机制性梗阻 制度性漏洞 提出加强和改进管理的意见建议 [6] - 许多问题在审计期间已经完成整改 各级部门单位立行立改 即知即改意识增强 [6] - 下一步将加大审计整改督促力度 推动问题逐项系统整改 年底前向市人大常委会报告整改情况并向社会公告 [6]