社会保障福利计算规则 - 福利金额基于个人收入最高的35个年度的收入进行计算 [1] - 社会保障局每年会自动复查个人的收入记录，即使已开始领取福利也会进行 [2] - 如果在开始领取福利后继续工作且收入超过原有35年中的任何一年，福利金额可能会增加 [1] 完全退休年龄与福利申领策略 - 1960年或之后出生的人，完全退休年龄为67岁 [3] - 最早可在62岁开始领取福利，但只有达到完全退休年龄才能获得全额福利 [4] - 在完全退休年龄之前开始领取，每月福利将按比例减少 [4] - 从完全退休年龄延迟至70岁领取，每月福利将逐年增加 [3] 工作收入对福利的影响 - 在达到完全退休年龄前，如果工作收入超过限额，社会保障局将扣留部分福利 [7] - 达到完全退休年龄后，无论收入多少，福利都不会被扣留 [8] - 达到完全退休年龄时，月度福利金额将根据此前被扣发福利的工作年份进行调整增加 [7] 社会保障福利的税务影响 - 如果个人总收入超过一定门槛，社会保障福利需要纳税 [8] - 个人申报者年收入超过25,000美元或夫妻联合申报年收入超过32,000美元，最高85%的福利可能需纳税 [9] - 已婚但单独申报者，其一半的社会保障收入将计入总收入以确定纳税额 [9] 福利金额与性别差异 - 2024年62岁退休者的最高月度福利为2,831美元 [11] - 65岁女性退休者的平均月度福利为1,249.12美元，男性为1,546.26美元 [11] - 女性在66岁开始领取福利的平均月度金额为1,441.82美元 [11] 延迟申领与预期寿命考量 - 延迟至70岁申领福利的最高月度金额可达5,108美元 [13] - 开始申领福利时的金额将作为余生福利的基准金额 [13] - 2025年达到65岁男性的预期寿命为84.3岁，女性为86.9岁，意味着退休生活可能超过20年 [14] - 长寿是重要考量因素，特别是对于可能耗尽养老金或年金的个人 [15]