政策背景与核心目标 - 中国人民银行发布《金融机构客户受益所有人识别管理办法（征求意见稿）》公开征求意见 [1] - 政策核心是要求金融机构在开展客户尽职调查时识别并核实客户受益所有人 [1] - 政策参考反洗钱国际标准旨在提升金融机构风险管理能力 [1] 受益所有人识别原则与标准 - 金融机构需遵循基于风险原则、合理性原则和可靠性原则开展识别核实工作 [1] - 规定了法人与非法人组织、信托、资产管理产品的受益所有人定义与识别标准 [1] - 法人与非法人组织的识别标准与《受益所有人信息管理办法》保持一致 [1] 金融机构执行要求与差异化措施 - 明确金融机构对于低风险客户可以适用豁免或简化识别标准 [2] - 规定了受益所有人识别核实的整体流程及具体要求 [2] - 要求金融机构应基于风险水平采取差异化的识别核实措施 [2] - 明确了金融机构应识别并保存的受益所有人身份信息和权利状况信息要素 [2]