文章核心观点 - 探讨利用401(k)退休储蓄计划提前偿还抵押贷款的利弊 不推荐将此作为常规策略 但在特定情况下可考虑其现金流和遗产规划优势 [1][6] 使用401(k)提前还贷的益处 - 消除月度抵押贷款还款压力 显著提升家庭月度现金流 可能达到数千美元 [3] - 避免在整个抵押贷款期限内支付数万美元的利息 [3] - 房产作为遗产转移给继承人可能更简便且成本更低 因为资金可以免税传递 而继承401(k)账户的资金在提取时需纳税 [4] - 继承人继承房产时 成本基础会按当前市场价值重新设定 出售房产时资本利得税极低或无需缴纳 可为受益人节省数万甚至数十万美元的税款 [5] 使用401(k)提前还贷的弊端 - 从纯数学角度看 通常401(k)计划的投资收益率可能高于抵押贷款的利率 因此提前还款不划算 [6] - 即使采取相对保守的401(k)资产配置 收益率也可能至少达到5% 而大多数现有抵押贷款的利率低于5% 此举在财务上不合理 [7] - 从401(k)计划中提取资金需缴纳普通所得税 对于高税率人群 提取10万美元实际到手价值可能仅为5万美元 因为综合税负可能接近50% [7]