罗斯IRA作为财富积累工具 - 超高净值人士战略性利用罗斯IRA等金融工具来最大化财富积累 [1] - 即使无法达到最高供款限额，尽早开始供款也能让资金有更长的免税增长时间 [4] 供款与投资策略 - 富裕人群在年初即缴满年度供款上限，以使投资享受更长时间的免税复利增长 [3] - 高收入人群通过“后门罗斯”策略，将传统IRA的非免税资金转换为罗斯IRA以突破收入限制 [5] - 最富有的个人使用自主导向罗斯IRA投资于房地产、私募股权和加密货币等另类资产 [6] 税务优化与转换时机 - 在税率较低时投资罗斯IRA，待薪资增长后则转向可延税的401(K)或传统IRA [7] - 战略性规划转换时机可以实现显著的税收节省 [7] 医疗与遗产规划用途 - 利用罗斯IRA的免税提取功能管理每年35,000美元至108,000美元的长期医疗保健费用 [8] - 将罗斯IRA作为遗产规划工具，因其无终身最低取款要求且继承人的提取也免税 [9]