文章核心观点 - 临近退休时做出的决策将显著影响未来社会保障福利收入水平 通过特定策略可以增加福利并减轻税负 [1] 延迟申领福利策略 - 将福利申领延迟至70岁是影响福利金额的关键决策之一 每延迟一年申领福利可增加约8%的金额 [2][3] - 提前申领福利将导致永久性福利减少 最高可达全额福利的30% [3] 配偶福利协调策略 - 夫妇可通过策略性地安排各自申领福利的时间来增加家庭总福利 例如一方较早申领而另一方延迟以获得延期退休积分 [4] 退休前财务准备 - 退休前偿还高息债务或为重大支出进行再融资有助于延迟申领社会保障福利并减轻退休后的财务压力 [5] - 为确保社会保障福利不受削减 工作年限需至少达到35年 不足35年将按零收入计算平均收入从而显著降低福利 [6] 税务优化策略 - 采用税务规划策略可减少福利所需缴纳的税款 例如将传统IRA资金转换为Roth IRA以管理退休后的应税收入 [7] - 需注意临时收入门槛 2025年单身申报者门槛为23000美元 夫妇联合申报为32000美元 超出后最高50%的福利可能需纳税 [8]