诉讼核心指控 - 前联邦秘书EAS Sarma向最高法院提交公益诉讼，寻求对信实通信有限公司及其集团公司和前发起人Anil Ambani涉嫌的大规模银行欺诈进行法院监督的调查[1] - 诉状指控信实通信、信实Infratel和信实电信在2013年至2017年间挪用了由印度国家银行牵头的银行财团发放的31,580亿卢比贷款[2] - 诉状认为中央调查局2025年8月的FIR和执法局的后续程序仅覆盖了涉嫌不当行为的一小部分，未审查银行官员和监管机构的作用[3] 涉嫌欺诈的具体手段 - 2020年由印度国家银行委托的法务审计发现了大规模资金挪用，包括偿还无关贷款、向关联方转账、投资后立即清算的互惠基金和定期存款，以及用于掩盖贷款续期的循环交易[5] - 审计记录显示使用了已关闭银行账户的条目，表明财务报表存在伪造[5] - 据称利用壳公司进行资金转移，并通过虚假优先股结构帮助核销超过1,800亿卢比的负债[7] 调查现状与不足 - 印度国家银行在持有2020年法务审计报告后，直到2025年8月才采取法定行动，存在五年延迟[4][6] - 当前调查被指未审查核心问题，如伪造账户、使用不存在的银行账户、壳公司分层、跨境交易以及高级官员、审计师和监管机构的作用[8] - 执法局已扩大洗钱调查，在2025年7月搜查了与50多家集团公司相关的超过35处场所[11] 资产冻结与公司状态 - 截至2025年11月，执法局已冻结价值308.4亿卢比的资产，并扣押了位于新孟买、价值446.2亿卢比的132英亩土地，怀疑这些是银行贷款收益的洗钱所得[12] - 信实通信有限公司已于2019年5月正式进入破产程序[12] 关联公司模式 - 诉状强调了其他Anil Ambani关联公司的类似财务违规模式，包括信实资本，涉及通过亏损子公司转移资金、可疑减记以及通过毛里求斯、塞浦路斯和英属维尔京群岛的离岸结构[7]