退休收入规划 - 案例中62岁退休者拥有100万美元罗斯IRA账户，并将在符合条件时每月领取2250美元社保金，预计年收入约为67000美元，即每月5583美元[3] - 该收入组合中，2250美元来自社保，其余部分通过每年从罗斯IRA中提取4%的规则获得[3] 税务优化优势 - 罗斯IRA账户在该退休方案中具有税务优势，因其提取时基本无需缴税，从而显著提高了实际收入[5] - 由于罗斯IRA提取免税，且仅50%的社保金需纳税，其应税收入甚至低于单身报税人的标准扣除额，有效税率极低[5] 收入水平评估 - 能在62岁获得2250美元月度社保金表明其工作生涯收入接近最高档，退休前收入可能达到六位数，因此67000美元的年收入意味着生活水平将显著下降[6] - 尽管收入水平下降，但在美国许多地区，67000美元的年收入仍可维持生活，但可能限制自由支配开支的空间[6] 财务规划复杂性 - 退休收入规划的可行性高度依赖于个人具体情况，如婚姻状况、所在州和城市对税收及主要开支的影响、预期生活成本增长及寿命等[4] - 财务顾问指出，许多客户在类似财务状况下退休是可行的，但需要严格控制支出，特别是在考虑医疗保健、保险、住房和通货膨胀等因素后[8]