文章核心观点 - 文章强调年底前需完成的关键财务规划行动以优化税收和储蓄状况 重点关注401(k)雇主匹配和税务亏损收割两大策略 [1][2] 401(k)退休计划行业 - 401(k)退休计划供款截止日期通常为12月31日 员工需在此前用足2025年度供款限额 50岁以上者可追加补缴供款 [3] - 行业数据显示24%的员工在2013至2022九年期间储蓄额低于雇主匹配上限 未能充分利用匹配福利 [4] - 雇主401(k)匹配实质是额外薪酬 未最大化匹配意味着放弃免费资金 建议在12月31日前调整供款至最优水平以获取全额匹配 [4][5] 投资税务规划行业 - 税务亏损收割是投资者最易忽视的工具 可将投资资本损失转化为税收节省 根据美国国税局规定 出售资本资产的损失可抵消其他资产的资本收益 [6] - 现行规则允许用最多3000美元资本损失减少应税收入 例如13000美元全损卖出股票可完全抵消10000美元收益并额外降低3000美元应税收入 [7] - 该操作必须在日历年内执行 需在12月31日前以亏损出售部分投资以创造资本损失 [7]