新规发布与实施时间 - 中国人民银行联合金融监管总局和中国证监会公布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 [1] - 该管理办法将于2026年1月1日起正式施行 [1] 新规核心目标 - 旨在预防和遏制洗钱和恐怖融资活动 [1] - 指导金融机构合理、有效开展客户尽职调查等行为 [1] 客户尽职调查要求 - 金融机构应当勤勉尽责，遵循"了解你的客户"的原则 [1] - 需识别并采取合理措施核实客户及其受益所有人身份 [1] - 根据客户特征和交易活动的性质、风险状况采取相应尽职调查措施 [1] - 对较高洗钱、恐怖融资风险采取强化尽职调查措施，必要时实施相匹配的风险管理措施 [1] - 对较低风险情形可采取简化尽职调查措施 [1] 客户身份资料保存规定 - 金融机构应当保存的客户身份资料包括客户身份信息、受益所有人信息 [1] - 资料需包含反映金融机构开展客户尽职调查工作情况的各种记录和资料 [1] 交易记录保存规定 - 金融机构应当保存的交易记录包括每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿 [2] - 记录需包含反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料 [2]