政策发布与核心原则 - 中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会于11月28日联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，该办法将于2026年1月1日起施行 [1] - 管理办法围绕“基于风险”的核心原则，要求金融机构根据客户特征和交易活动的性质、风险状况开展客户尽职调查，避免采取与洗钱风险状况明显不匹配的措施 [1] - 客户尽职调查是金融机构履行反洗钱义务的核心环节，也是识别异常情形、阻断洗钱活动的重要防线 [1] 客户尽职调查具体要求 - 金融机构应当勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，识别并采取合理措施核实客户及其受益所有人身份 [2] - 金融机构需根据客户风险状况采取差异化措施：对较高洗钱、恐怖融资风险情形采取强化尽职调查措施，对较低风险情形可采取简化尽职调查措施 [2] - 在特定情形下金融机构必须开展客户尽职调查，包括建立业务关系、提供规定金额以上一次性金融服务、怀疑客户交易涉嫌洗钱或恐怖融资、对先前获得的客户身份资料存疑等 [2] 强化尽职调查与风险管理措施 - 对于高风险情形及客户，金融机构可采取一种或多种强化尽职调查措施，包括获取业务关系和交易目的性质、资金来源用途相关信息，加强客户及其交易监测分析，加强客户及其受益所有人信息审查 [3] - 采取强化尽职调查措施后，确需进行风险管理的，金融机构可以对客户的交易方式、交易规模、交易频率、办理业务类型等实施合理限制 [3] - 金融机构采取洗钱风险管理措施时，不得违法冻结客户资金，不得采取与洗钱风险状况明显不相匹配的措施，必须保障客户依法享有的基本必需的金融服务 [3] 信息保存与隐私保护 - 金融机构应按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易 [4] - 依法在合理限度内了解客户身份及相关信息，是金融机构审慎经营的需要，也是防范金融体系被犯罪活动滥用的“第一道防线” [5]