退休储蓄指导原则 - 退休规划的核心目标是积累足够资金以支持退休后理想的生活方式 没有统一的“神奇数字” [1] - 一个良好的指导原则是将税前收入的至少15%存入税收优惠退休账户 雇主匹配部分可计入此比例 [2] - 初始储蓄能力不足15%亦可接受 关键是要立即开始储蓄并随时间逐步提高比例 [3] - 美国国税局对退休账户设有年度缴款上限 50岁及以上者可进行追加缴款 [3] 储蓄比例调整情景 - 若开始储蓄时间较晚或计划提前退休 因复利时间缩短可能需要采取更激进的储蓄策略 储蓄比例需高于15% [4][7] - 若持有高息债务（如信用卡债务）其利率通常远高于投资账户的平均年回报率 应优先偿还债务而非追求15%储蓄率 [8] - 若未建立应急基金 应优先构建相当于三个月支出的资金并存于高收益储蓄账户 否则在紧急情况下提前支取退休金可能产生税费及10%的罚款 并损失复利机会 [8] 退休账户类型与选择 - 最常见的雇主赞助退休计划是401(k) 政府或非营利组织员工可能拥有403(b)或457(b)计划 [9] - 许多雇主提供匹配缴款 例如匹配员工缴款的50% 上限为薪水的6% 在此情况下员工至少缴款6%可获得全额匹配 使总缴款率达到9% [9] - 应优先获取雇主提供的全额匹配 否则等于放弃“免费资金” [10] - 个人退休账户是一种独立于雇主的退休账户 拥有几乎无限的投资选择且费用通常低于401(k) 但年度缴款上限远低于401(k) [10][11] - 自雇人士可选择简化员工养老金、SIMPLE IRA或Solo 401(k)等退休计划 [11] 传统账户与罗斯账户对比 - 传统401(k)和传统IRA使用税前资金缴款 可降低当期税款 但退休领取时需缴税 [12] - 罗斯401(k)和罗斯IRA使用税后资金缴款 无当期税收减免 但若年满59.5岁且账户开户满5年 则领取时免税 [13] - 两种账户均对投资收入进行年度税收递延 区别于需对利息、股息和已实现资本利得当年缴税的应税账户 [13] - 罗斯IRA允许随时提取全部缴款本金（非收益）而无需缴税或罚款 但除非面临财务危机应避免此操作 罗斯IRA有收入限制 高收入者可能无法缴款 [14] 缴款优先级与投资策略 - 缴款优先级建议：首先缴足以获得雇主401(k)匹配的资金 其次若有额外资金 在满足收入要求情况下尽量满额投入罗斯IRA或传统IRA 若无雇主匹配计划则从罗斯IRA开始 满额IRA缴款后 将额外资金用于无匹配的401(k)缴款或投入应税经纪账户 [19] - 缴款后需进行投资 许多雇主计划提供有限的投资选择（通常是共同基金）一个简便选择是目标日期基金 其根据预计退休日期调整投资组合 IRA的投资选择范围更广 可投资个股、基金、债券甚至房地产 [15] - 许多经纪商提供机器人投顾服务 通过算法管理IRA投资 [16] 社会保障与其他规划要素 - 社会保障是退休计划的重要组成部分 可在ssa.gov创建账户查看未来退休福利估算并核对收入记录 [16] - 完全退休年龄（1960年或之后出生者为67岁）可领取100%福利 最早62岁可申领但福利将减少 最晚可延迟至70岁申领以获得最大福利 福利基于收入最高的35年计算 [20] - 随着职业生涯发展 应致力于在收入增加或债务减少时提高储蓄率 例如可将下次加薪的25%分配至退休账户 或在还清信用卡或车贷后将原月供金额转入退休账户 [17][18] - 储蓄一段时间后 可考虑与财务顾问合作 评估投资活动是否步入正轨 并模拟不同情景 [18] 退休资金需求估算与收入来源 - 退休所需资金因人而异 常被引用的经验法则是计划替代退休前收入的70%至80% [23] - 富达投资建议 为维持生活方式需储蓄退休前收入的55%至80% 但若“从25岁至67岁每年储蓄15%” 该比例可低至45% [24] - 实际需求取决于生活方式和居住地等因素 例如节俭且无债退休所需资金远少于计划广泛旅行或拥有多处住宅者 [24] - 退休收入可来源于多个渠道 包括退休账户（如401(k)、IRA）的提取、社会保障福利、养老金、股息或房地产的投资收入以及兼职工作收入 [26][27][33] 退休投资选择与年龄考量 - 退休及应税账户可考虑的投资包括：个股、共同基金和交易所交易基金、目标日期基金（其资产配置随接近退休日期而降低风险）、目标风险基金（维持恒定风险水平）以及房地产投资信托（通过租金和房产增值盈利） [33] - 目标退休年龄是重要考量 提前退休会缩短储蓄时间并增加资金需求 [28] - 规划应尽早开始并随时间调整 即使初始仅能储蓄几百美元 借助复利的力量这些资金仍有时间增长 [29] - 退休目标会逐渐演变 二三十岁时计划可能模糊 但随着时间推移会对需求有更好把握 [30]