健康储蓄账户的核心价值与挑战 - 健康储蓄账户与高免赔额健康计划搭配使用 有助于缓解医疗成本 它是一种三重税收优惠工具 允许税前供款、免税复利增长以及用于合格医疗费用的免税提取 [1] - 然而 很少有账户持有人将HSA供款至上限 更少有人将HSA资金投资于储蓄账户以外的资产 [1] 账户资金不足的原因分析 - 大多数消费者可能因缺乏经济能力而不注满其HSA 批评者指出HDHP/HSA组合对低收入员工的益处可能较少 [2] - 但即使是富裕的消费者也可能拒绝注满HSA 许多HSA收取账户管理费以及对投资长期资产收取额外费用 [2] HSA与401(k)的关键区别及潜在优势 - 与401(k)参与者通常受限于雇主计划不同 HSA储户可以通过转账或展期将资金从一个HSA转移到另一个HSA [3] - HSA似乎比其他税收优惠储蓄工具更具优势 特别是对于预计有自付医疗费用的投资者而言 即使在最坏情况下 将HSA资金用于非医疗开支 HSA也至少与传统税收递延的401(k)或IRA一样好 [3] HSA相关费用及其影响 - HSA费用和/或投资缺陷可能侵蚀其税收优惠 特别是对于较小的HSA投资者而言 基于固定金额的账户管理费 例如每年45美元 对较小的HSA投资者影响更大 且较小HSA的利率可能更低 [4] - 值得对HSA进行尽职调查 评估以下费用：1) 开户费：开户时收取的一次性费用 有时由雇主承担 [4] - 2) 账户管理费：维护账户的月费或年费 有时也由雇主承担 [5] - 3) 交易费：使用HSA支付服务时可能收取的基于美元的费用 [5] - 4) 储蓄账户利率：对于使用HSA支付自付医疗费用 或采取混合方法 的人来说 监控储蓄回报率尤为重要 许多HSA对较大余额提供较高利率 这表明在HSA中建立并维持临界资金规模是值得的 [6] - 5) 投资相关费用：投资者可能面临共同基金或ETF的费用比率、销售费用以及维护投资账户的基于美元的费用 [6] - 6) 投资选择：评估所提供的投资选项 确保其符合投资理念 [7] 更换不理想HSA的选项 - 如果雇主提供的HSA不理想 储户有三种选择 [7]