罗斯个人退休账户概述 - 罗斯个人退休账户是一种税务优惠工具 旨在帮助积累退休财富 其核心优势在于资金增长和符合条件的提取均可免税[3][4] - 与传统账户使用税前资金缴款并获得当期税收减免不同 罗斯账户使用税后资金缴款 放弃当期税收优惠以换取未来的免税提取[3][4] - 该账户资金在遵循规则的前提下可长期增长 并可在退休时免税提取 若账户增长至可观规模 免税提取的益处将非常显著[4][5] 罗斯个人退休账户的关键规则与特点 - 2026年的年度缴款限额为7,500美元 50岁及以上人士可额外追加1,100美元 使其限额达到8,600美元[6] - 该账户设有收入限制 高收入者可能无法直接缴款 但可通过“后门”转换将资金从传统个人退休账户转入罗斯账户[6] - 提取规则规定 在账户开设满五年且年龄达到59.5岁后 可进行免罚款的合格提取 提前提取本金部分虽无罚款 但通常对财务状况有害[6] - 账户持有人无强制提取要求 若退休后无需动用资金 可将余额留给慈善机构或亲人[7] 罗斯个人退休账户的财富增长潜力 - 通过罗斯个人退休账户积累百万美元财富被描述为具有可能性 尽管需要付出努力和坚持[1] - 沃伦·巴菲特的投资副手泰德·韦施勒将其个人退休账户增长至2.64亿美元 这一案例被引用以说明账户的巨大增长潜力[5] - 使用8%的年化增长率进行测算 因为股市长期平均年回报率接近10% 但具体投资期间的实际回报可能高于或低于此水平[8]