基金特别现金分配公告 - BMO投资公司宣布BMO全球医疗保健基金Active ETF Series单位将进行特别现金分配[1] - 分配对象为在2025年10月1日营业结束时持有该基金Active ETF Series单位的投资者[1] - 现金分配将于2025年12月30日支付[1] - 该分配的税务特征将在2026年进行报告[1] 分配具体细节 - 分配基金为BMO全球医疗保健基金Active ETF Series 交易代码为BGHC[2] - 每单位现金分配金额为1.15811美元[2] 基金与分配相关说明 - 投资BMO共同基金的ETF Series单位可能涉及佣金、管理费和支出[3] - 分配并不保证且可能波动 分配率可能根据市场情况变化而无需通知[4] - 支付分配不应与投资基金的表现、回报率或收益率混淆[4] - 如果基金支付的分配超过其表现 投资者的原始投资将会缩水[4] 税务处理 - 基金净收入和净应税收益的分配将计入单位持有者支付当年的应税收入 无论该金额是否再投资于额外单位[5] - 单位持有者的调整后成本基础将因任何资本返还金额而减少[5] - 如果单位持有者的调整后成本基础低于零 则需对低于零的部分缴纳资本利得税[5] 公司背景 - BMO共同基金由BMO投资公司管理 该公司是独立于蒙特利尔银行的法律实体[6] - BMO金融集团是北美第七大银行 截至2025年10月31日总资产达1.5万亿美元[7] - BMO拥有约200年历史 为约1300万客户提供广泛的个人和商业银行、财富管理、全球市场和投资银行产品及服务[7]