收购交易概述 - Ooma公司以约2320万美元现金完成了对Phone.com的收购 交易金额需根据营运资本进行常规调整 [1] - 该收购预计将从2025年12月26日起对Ooma的调整后EBITDA和非GAAP每股收益产生增厚效应 [2] 被收购方Phone.com业务概况 - Phone.com是一家专注于服务中小型企业的云通信/统一通信即服务提供商 [3] - 其产品组合包括语音、视频、短信、专业呼叫处理以及桌面和移动应用 提供灵活、经济、可靠的解决方案 [3] - 公司总部位于新泽西州纽瓦克 通过其专有的UCaaS平台为北美地区约36000名客户和87000名用户提供服务 [3] 收购的财务影响与预期 - 基于当前运营速率及未考虑协同效应前 Phone.com预计每年可产生2200万至2300万美元的收入以及100万至150万美元的调整后EBITDA [2] - 收购对价约为2320万美元现金 根据当前运营速率估算 收购价格约为被收购方年收入的1.01至1.05倍 [1][2] 非GAAP财务指标说明 - 新闻稿中使用了调整后EBITDA这一非GAAP财务指标 以向投资者展示被收购业务的预期年度化影响 [5] - 公司认为该指标有助于衡量运营绩效 因其剔除了管理层认为不影响核心运营表现的非常规项目 该指标亦用于衡量公司偿债能力 [5] - 但调整后EBITDA不应被视为GAAP财务信息的替代品 且可能与其他公司使用的非GAAP指标不同 [6] - 由于预测和量化某些必要金额具有高度可变性、复杂性和不确定性 公司未提供预估年度化调整后EBITDA与全年GAAP净收入之间的调节表 [7] 公司业务背景 - Ooma是一家为企业和消费者提供智能通信平台的公司 其解决方案涵盖电话、消息、视频和高级通信服务 [10] - 公司旗下产品包括面向中小企业的Ooma Office、用于替代传统铜缆电话线的Ooma AirDial、基于外包底层平台的Ooma 2600Hz以及面向住宅用户的Ooma Telo [10] - 目前 Ooma获奖的解决方案为超过200万用户提供支持 [10]