文章核心观点 - 文章强调在年底前最大化或显著增加对税收优惠退休账户的供款是一项至关重要且容易被忽视的财务举措 错过12月31日的截止日期将导致无法弥补的供款机会损失 并对长期退休储蓄产生巨大的负面影响 [1][2][3] 关键截止日期与规则 - 401(k)、403(b)和457(b)计划的员工供款必须在12月31日前完成 没有延期或追溯调整 而IRA供款可延迟至次年4月报税截止日 [2] - 2025年401(k)计划的员工薪资递延供款上限为23,500美元 50至59岁或64岁及以上者可追加7,500美元补缴供款 总额达31,000美元 60至63岁者享受更高的补缴上限11,250美元 总额可达34,750美元 [3] - 每年的供款限额独立 错过当年截止日期则机会消失 无法在次年补足 [3] 行业参与现状与数据 - 根据Vanguard的《2025年美国如何储蓄》报告 尽管参与者平均将收入的7.7%存入雇主提供的退休计划（创历史新高） 但去年仅有14%的参与者向其401(k)账户缴存了年度最高限额 [4] - Empower的研究显示 25%的工作场所储蓄者供款不足 未能最大化其雇主匹配部分 相当于每次发薪都放弃了免费资金 [6] 长期财务影响分析 - 假设年化回报率为6% 10年间每年供款10,000美元与24,500美元相比 最终差额约为145%（132,000美元对比323,000美元） 供款20年后 最大化供款者账户余额约为900,000美元 而每年仅供款10,000美元者余额仅为368,000美元 [5] - 以一名35岁者为例 若仅一年未进行最高额供款（23,500美元） 假设以6%年增长率至65岁 这笔资金本可增长至约134,000美元 若职业生涯中累计有五年未进行最高额供款 损失的退休储蓄将远超50万美元 [8] 行为模式与常见误区 - “我将在1月开始”的心态主导了年底的思维 节假日期间生活繁忙 增加退休供款被视为可以推迟的事项 但这种拖延会造成真实的金钱损失 [7]