修订背景与目的 - 为贯彻落实《中共中央办公厅 国务院办公厅关于完善中国特色现代企业制度的意见》和中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司董事会秘书监管规则(征求意见稿)》等有关要求 [2] - 旨在强化上市公司董事、高级管理人员和控股股东、实际控制人等“关键少数”监管 促进董事会秘书积极履职 推动提升上市公司治理水平 [2] - 高质量的上市公司是资本市场稳定运行的基石 提升上市公司治理水平是推动上市公司高质量发展的关键因素 对于整个资本市场的改革发展稳定有重要意义 [3] - 为适应上市公司治理实践中出现的新情况新问题新要求 并与上位规则衔接落实 中国证监会于2025年10月修订发布《上市公司治理准则》 将于2026年1月1日起正式施行 拟发布《上市公司董事会秘书监管规则》 [3] - 深交所同步就《股票上市规则》等4件业务规则进行了修订 [3] 核心修订内容 - 强化董秘职责定位 细化董秘在组织协调公司信息披露事务、促进公司治理合规和推动内外部有效沟通等方面职责 [1][4] - 健全董秘履职保障 要求将董秘履职嵌入公司日常经营管理流程 明确董事、高管、各职能部门等应当积极配合董秘履职 完善履职不畅的报告机制 [1][4] - 完善董事、高管任职管理 严格董秘任职资格 要求董秘应当具备履职所必需的工作经验 规范董事、高管选聘及解聘程序 防范不适格主体任职 [1][4] - 加强董事、高管履职监管 要求公司健全董事、高管薪酬激励约束机制 细化董事、高管忠实勤勉义务 加强董秘履职内部约束和责任追究 [4] - 规范控股股东、实际控制人行为 完善保持上市公司独立性监管要求 明确同业竞争相关规范事项 [1][4] 后续安排与影响 - 深交所将充分听取市场各方意见和建议 研究吸收合理意见建议 在中国证监会统筹下进一步完善有关制度规则 [4] - 持续强化上市公司“关键少数”履职监管 推动提高上市公司规范运作和治理水平 筑牢资本市场高质量发展基石 [4]