核心观点 - 一项名为“One Big, Beautiful Bill”的法案将对学生贷款体系进行重大改革 多项关键变更将于2026年生效 特别是影响2026年秋季首次借款的大学生 [1] 新还款计划 - 新的收入驱动还款计划“还款援助计划”将于2026年7月1日推出 还款金额根据借款人收入调整 现有借款人可选择加入或留在原计划 [3] - 对部分借款人 RAP计划下的月供可能比其他收入驱动计划更便宜 且政府将每月至少补贴50美元以帮助降低贷款余额 [4] - 然而 对于许多低收入借款人而言 RAP计划可能最终导致总还款额增加数千美元 因为该计划取消了零元月供选项 要求每月至少支付10美元 [5] 首次借款人的还款选择变化 - 2026年秋季学期首次申请贷款的大学生将面临与当前完全不同的还款环境 [6] - 自2026年7月1日或之后首次借款的学生将无法使用现有的三种收入驱动还款计划 毕业后唯一可用的收入驱动计划将是RAP [7] - 对于近期毕业的单身借款人 平均而言在RAP计划下的还款额将低于现有计划 但对于有子女的借款人 平均还款额将更高 [8] - 新的标准还款计划在许多情况下将比当前的10年期标准计划更实惠 对于贷款余额超过25,000美元的借款人 还款期限将延长 从而降低月供 [9] 新的贷款额度限制 - 新法案设定了新的贷款额度 普遍降低了学生及其家庭可获得的联邦学生贷款金额和类型 [11] - 本科生不受影响 但其父母的Parent PLUS贷款年度和总额将受到限制 据布鲁金斯学会分析 近十分之三的Parent PLUS借款人将受此新限额约束 [12] - 新的研究生将不再有资格申请PLUS贷款 并且根据专业 其无补贴贷款金额也将受限 在2024-25学年 超过50万名研究生申请了Grad PLUS贷款 医学生预计将面临融资困难 [13] - 在2026年6月30日之前已获得PLUS或其他学生贷款的研究生和本科生家长将不受新限额约束 并可在当前限额下继续借款三年或直至学生项目完成 [14] - 专家预测新限额将导致更多学生和家庭转向利率更高、还款灵活性更低的私人学生贷款 并建议探索助学金和奖学金等其他经济援助选项 [15] 贷款减免的税务变化 - 在2021年至2025年底期间达到贷款减免门槛的借款人曾豁免联邦税 但该规则将于2026年及之后不再延续 [16] - 在2025年或之前达到减免条件 但因处理延迟尚未获得批准的借款人 仍无需为此纳税 [17] - 对于在2026年或之后达到减免条件的借款人 其减免金额将被计入应税收入 并需缴纳联邦所得税 [18] 公共服务贷款减免资格规则变化 - 一项将于2026年7月1日生效的规则允许教育部 若认为某些非营利组织的工作“非法” 则可阻止其员工获得PSLF计划的贷款减免 [19] - 批评者认为该规则将PSLF计划政治化 可能使支持移民家庭、跨性别青年性别肯定医疗或多元化、公平与包容的医院或非营利组织的员工失去PSLF资格 [20] - 该规则的实施可能会被推迟 因为多个学生贷款倡导团体已宣布将采取法律行动 [20]