核心观点 - 尽管退休储蓄者普遍增加了401(k)账户的缴款，但大量资金并未留存至退休，因为许多员工在离职时会选择一次性提取账户余额，而非进行展期操作，这严重威胁了退休财务安全 [2][3][4] 行业行为与趋势 - 2023年，在由Vanguard管理的401(k)计划中，有三分之一的离职员工选择一次性提取余额，而不是将其展期至新雇主或其他账户 [3][9] - 根据2025年6月发布的一项调查，37%的工人报告曾从其401(k)、IRA或类似退休账户中申请贷款、提前取款或困难取款 [8] 提取行为特征 - 选择提取401(k)账户的员工更倾向于提取全额余额，而非部分提取 [1][7] - 小时工比受薪员工更频繁地提取账户：在离职员工中，42%的小时工提取了账户，而受薪员工中这一比例仅为21% [6] - 即使收入水平相近，小时工提取401(k)余额的可能性仍比受薪员工高出10至15个百分点 [6] 提取的财务后果 - 在59.5岁之前提取401(k)资金，大多数人将面临10%的提前取款罚款，并且必须为取款金额缴纳所得税 [5][9] - 提前取款不仅导致罚款，还使得储蓄的复利增长时间被浪费，并损失了未来可用于必要退休开支的资金 [5]