社会保障福利调整与影响 - 2025年1月，社会保障生活成本调整生效，调整幅度为2.8%，惠及约7100万受益人，平均月度福利金增至2071美元，较之前增加56美元 [2] 福利与税收相互作用 - 当其他收入出现时，社会保障福利可能变得需纳税，自1983年以来未调整的税收起征点与福利增长不同步，导致仅适度的股息收入就可能使高达85%的福利被征税 [3] - 应纳税额的计算基于“综合收入”，即调整后总收入加上非应税利息再加上一半的社会保障福利 [3] - 仅从社会保障获得的平均年收入约为24850美元，一个产生来自必需消费品或蓝筹股股息的保守投资组合，可能比预期更快地将个人推入需纳税的区间 [3] 福利申领年龄策略 - 申领年龄的决定会产生永久性后果，对于2026年满62岁的人，选择包括：立即申领并接受30%的永久性福利削减；等到67岁完全退休年龄领取标准福利；或延迟至70岁以在标准基础上获得24%的额外提升 [4] - 在62岁至70岁之间，每等待一年都会增加终身月度支付金额，这为健康状况良好者早期利用其他收入来源提供了强大动力 [4] - 从数学计算上看，如果个人健康状况良好且在60多岁时有其他资产可供使用，延迟申领是更优选择，利用股息等早期收入流同时延迟社会保障，可以显著增加终身福利 [5] - 收支平衡点通常出现在80岁出头，但长寿保护比收支平衡计算更为重要 [5] 其他重要规定 - 如果在完全退休年龄之前申领福利且收入超过特定限额，收入调查将扣减福利 [6]