境外债务重组取得关键司法程序进展 - 香港高等法院于1月16日颁令，指示计划债权人在2月20日召开单一会议，以审议并批准花样年控股的债务重组计划安排，标志着重组计划正式进入债权人表决的法定审议程序[1] - 在开曼群岛提出的债务安排计划也获得推进，将于1月23日进行聆讯，意味着境外债务重组方案在香港和开曼群岛两地均按既定时间表推进[1] - 此次境外债务重组涉及规模约40.18亿美元的优先票据、部分其他境外金融债务本金及所有应计未付利息[6] - 根据早前方案，公司提供了包括短期票据+强制可转债、长期票据+强制可转债、全额转股等三种兑付选择，票据最长到期日至2034年末，利率降至3%左右[6] - 截至去年10月，已有84.54%的现有票据持有人以及代表77.33%债务未偿还金额的债权人同意加入重组支持协议[7] - 公司实控人曾宝宝出资600万美元作为新股东贷款，用于支持重组相关费用，并承诺偿付顺序劣后[6] 与天风国际证券债务纠纷达成重组协议 - 花样年控股与天风国际证券与期货有限公司长达4年的债务纠纷于今年1月2日达成重组协议[1] - 纠纷始于2021年，花样年未能偿还5亿美元到期票据本金，截至当年12月欠款金额达9698万美元[4] - 根据重组协议，花样年通过出售天风国际托管的彩生活股权获得对价，用于偿还债务[3] - 买方以每股0.087港元的价格收购4.09亿股彩生活股权，占其已发行股份的21.97%，总对价为452.84万美元（约合人民币3159万元）[2][3] - 该出售价格较重组协议当日彩生活0.17港元的收盘价折让约48.82%[3] - 买方Splendid Fortune Enterprise Limited为公司创始人曾宝宝间接持有67.36%的关联公司，意味着股权最终回到实控人控制之下[4] - 通过此次交易，剩余债务的偿还期限延长至6年后，利率从超过7%降至3%[5] 境内债券获得展期 - 公司五只境内债券于2025年12月23日、24日获得展期支持[7] - 债券本金及利息偿付从原定的2025年12月31日和2026年9月，统一延期至2026年年末，为境内重组预留时间[7] - 因债券持有人通过展期议案，该五只债券自1月20日起停牌[7] 出售彩生活股权导致控制权变更 - 完成向关联方出售4.09亿股彩生活股份及转让天风国际所持股份后，花样年对彩生活的持股比例将大幅下降至1.86亿股，占总股本的9.98%[2][3] - 公司将因此失去对彩生活的控股权，彩生活将从其上市报告中“出表”[2] - 此次交易被视为一种有效的化债方式，有助于公司轻装上阵[2] 公司近期经营与资产处置情况 - 公司去年（2025年）前11个月累计销售额为6.64亿元[7] - 公司通过陆续出售持有的多家公司股权、转让股权等方式，以强化并优化资产负债表[7]