特朗普账户计划概述 - 特朗普账户是一种旨在提升美国18岁以下公民储蓄的税收优惠投资账户 政府将于今年夏季推出该计划 已有超过50万个家庭注册[1] 账户运作机制 - 计划于2025年7月启动 美国财政部将为所有在2025年至2028年间出生且拥有有效社会安全号码的儿童存入1000美元种子资金[2] - 政府将资金投资于低成本指数基金 享受税收递延增长 提取时需缴纳所得税[2] - 父母、监护人、雇主或其他实体可为儿童账户追加资金 年度总供款限额为5000美元 其中雇主部分预计每年限额为2500美元[3] - 儿童年满18岁时将接管账户控制权[3] 开户方式 - 首先填写IRS 4547表格 可随时提交 今年晚些时候将可在trumpaccounts.gov网站设立在线账户[4] 项目资金来源 - 企业家迈克尔·戴尔及其妻子苏珊于去年12月宣布 作为62.5亿美元慈善承诺的一部分 将为2500万美国儿童的个⼈投资账户各存入250美元[5] - 根据戴尔家族发言人 居住在家庭收入中位数不超过15万美元邮编区的儿童将获得这笔资金[5] - 摩根大通宣布将匹配美国政府为符合条件的美国员工子女提供的一次性1000美元供款[6] - 美国银行计划向符合条件的员工提供1000美元的匹配供款 并允许员工通过工资扣除进行税前供款[6] - 特朗普表示包括优步、嘉信理财、特许通信在内的数十家主要雇主已签约将特朗普账户供款纳入员工福利计划[7] 行业专家观点 - 纽约财务顾问公司Bone Fide Wealth总裁道格·博内帕斯认为 种子资金使特朗普账户更具吸引力 但并未从根本上改变财务规划的计算与考量[7] - 道格·博内帕斯指出 一次性或适度的持续供款有助于提升参与度和早期动力 但长期结果仍将取决于供款的连续性、供款限额、投资选择和市场回报[8]