行业趋势与市场背景 - 美国正经历“大财富转移” 预计到2048年将有价值124万亿美元的财富转移 其中大部分将流向继承人[3] - 这一趋势意味着未来几年将有更多美国人继承房产[4] - 2024年底房地美的一项调查发现 四分之三的婴儿潮一代房主计划在去世后将房屋留给家人或出售后将收益交给家人[5] 继承房产的潜在挑战与成本 - 继承房屋意味着继承所有持有成本 包括房屋保险费、房产税、业主协会费、维护费用等[6] - 如果房产需要经过遗嘱认证程序 在此期间遗产可能需要支付房屋产生的各项账单[7] - 继承的房屋可能比预期花费更多 因为税费、保险费和抵押贷款还款等支出可能立即开始[9] - 在没有信托或死亡转移契约的情况下 继承人可能因遗嘱认证程序而在出售或入住前支付数月的账单[9] 遗产规划与法律流程考量 - 如果个人将资产转入信托 这些资产可以避免遗嘱认证[7] - 如果个人留有遗嘱或无遗嘱去世 其资产可能必须经过遗嘱认证 这是一个可能很漫长的法律程序[7] - 财务规划师建议 若房屋未置于信托或未设立死亡转移契约 则必须经过遗嘱认证 且遗嘱执行人必须继续支付相关账单[8] 继承后的决策与财务影响 - 继承人需要决定是搬入、出租、出售还是持有房屋 每种选择都有税务、维护和情感上的后果[9] - 房地产适用成本基础递增规则 房屋的计税基础将调整为继承人去世时的房产价值[10] - 例如 父母以10万美元购买的房屋增值至50万美元 继承人只有在出售价格超过50万美元时才可能需要缴纳资本利得税[11] - 若计划对房屋进行投资改造后转售 应设定明确的预算和目标 并与房地产或建筑行业人士合作 明确计划投资金额和预期增值幅度[12]