公司核心观点与评级 - 伊顿公司被视作一只未被充分关注的AI股票 [1] - 尽管管理层对2026年的指引较为保守，但其订单和积压订单的潜在动能表明，公司2026年的业绩指引有显著的“超预期并上调”潜力 [1] - 尽管近期有质疑声音，但公司需求依然强劲，第四季度订单再次超出预期 [2] - 公司产品需求处于历史高位，但股票相对估值已跌至多年低点，这增强了市场对公司未来数年维持高个位数有机增长的信心 [3] 投资银行机构观点 - 2月4日，RBC Capital将伊顿公司的目标股价从399美元上调至407美元，维持“跑赢大盘”评级 [1] - 同日，摩根士丹利将伊顿公司的目标股价从405美元上调至425美元，维持“增持”评级 [2] 公司业务概况 - 伊顿公司是一家电力管理公司，业务遍及美国、加拿大、拉丁美洲、欧洲和亚太地区 [4] - 公司运营部门包括：美洲电气、全球电气、航空航天、车辆和电动出行 [4]