文章核心观点 - 近半数社会保障福利受益人需要为其福利金缴纳联邦税，若家庭综合临时收入超过特定门槛，最高可能需对85%的福利金纳税[1][2] - 部分州对社会保障福利金征收额外州税，进一步增加了受益人的税务负担[3] - 存在多种策略可用于降低甚至消除社会保障福利金的税务负担，包括搬迁至不征税的州、延迟申领福利以及从罗斯账户提取资金等[2][3][5][6][7] 社会保障福利的税收规定 - 根据家庭综合临时收入水平，社会保障福利金可能面临50%或85%的纳税比例[2] - 2026年的综合临时收入起征点为：单身纳税人25,000美元，联合申报的夫妇32,000美元[2] - 美国国税局在计算综合临时收入以确定纳税义务时，会将一半的社会保障福利金计入[5] 州级税收影响 - 全美有九个州对社会保障福利金征收额外州税，包括科罗拉多州、康涅狄格州、明尼苏达州、蒙大拿州、新墨西哥州、罗德岛州、犹他州、佛蒙特州和西弗吉尼亚州[3] - 搬迁至不征收此税的州是消除该州税的最有效方法[3] - 搬迁还可能带来降低其他税负、缩减住房规模和降低整体生活成本的好处[4] 降低税务负担的策略 - 策略一：延迟申领社会保障福利 - 延迟申领可以在退休后的一段时期内降低个人的综合临时收入，从而可能使其收入低于纳税门槛[6] - 延迟申领能增加月度福利金额，福利金会随延迟申领年份逐年递增，直至70岁[6] - 策略二：利用罗斯退休账户 - 从罗斯401(k)或罗斯IRA账户提取的资金不计入综合临时收入的计算，是退休人员管理税务的有效工具[7]