传统退休账户的强制提款规定 - 传统IRA或401(k)账户的提款需纳税 且账户持有人最终可能被迫进行提款 即使其并不愿意[1] - 这种强制提款被称为最低必需提款额 其开始年龄为73岁或75岁 取决于出生年份[1] RMD可能引发的财务问题 - RMD可能导致退休人员进入更高的税级 并可能通过引发与收入相关的月度调整金额而推高医疗保险保费成本[4] 应对RMD的策略：罗斯转换 - 进行罗斯转换是摆脱或减少RMD的一个选择 但许多人等到最后一刻才进行转换 导致一次性转移大额资金并产生巨额税单[5] - 在单一年份进行大额罗斯转换 根据年龄可能使个人面临医疗保险IRMAA附加费的风险 因此更好的选择是随时间推移分批进行转换[5] 应对RMD的策略：提前提款 - 另一个被忽视的选项是在RMD开始前 直接从IRA或401(k)中提款 例如在73岁开始RMD但65岁退休的情况下 可利用这八年的低收入期进行提款[6] - 在此期间从退休账户提款 可以减少未来受RMD约束的资金 并且提款资金可以重新投资以避免浪费[6] - 在收入较低的年份进行此类提款 可能不会使税级上升太多 也可能避免收入进入触发IRMAA附加费的范围 从而减轻财务压力[7] 成功实施策略的关键 - 为避免在临近RMD开始时才意识到面临大额强制提款的风险 提前进行规划至关重要[8]