融资方案核心条款 - 公司宣布对先前宣布的非经纪私募发行进行条款修订，修订后的发行旨在筹集总额最高达18,070,000美元的总收益 [1] - 发行由三种证券组合构成，具体为：a) 最多31,250,000个LIFE单位，每单位0.08美元，最高收益2,500,000美元；b) 最多62,500,000股关键矿物流转股，每股0.096美元，最高收益6,000,000美元；c) 最多79,750,000个慈善流转单位，每单位0.12美元，最高收益9,570,000美元 [6] - 每份认股权证赋予持有人在发行结束日起36个月内，以0.12美元的行权价购买一股普通股的权利，但根据上市发行人融资豁免发行的认股权证在发行结束日60天后才可行权 [2] - 发行预计于2026年3月17日左右或公司可能确定的其他日期完成 [2] 发行结构与监管安排 - LIFE单位和慈善流转单位将根据加拿大国家文件45-106第5A部分的上市发行人融资豁免在加拿大所有省份发售 [4] - 公司确保根据上市发行人融资豁免发行的LIFE单位和慈善流转单位，连同过去12个月内根据该豁免发行的所有普通股和认股权证，其总数不超过公司在该12个月期间首次根据该豁免发行证券之日前一日已发行上市股权证券的50% [4] - 公司也可能根据安大略证券委员会规则72-503等豁免，在美国及其他加拿大和美国以外的司法管辖区发售所发行证券 [8] - 本次发行的证券未也将不会根据美国证券法进行注册，不得在美国境内或向美国人士发售或销售，除非获得注册或适用的注册豁免 [9] 资金用途与税务安排 - 发行所筹集的毛收入计划用于魁北克省Kwyjibo稀土项目的勘探支出和关键矿物采矿支出、公司的锂资产、以及营运资金和一般公司用途 [5] - 公司将从出售关键矿物流转股和慈善流转单位所得的总收益中，划拨同等金额用于产生符合《所得税法》定义的“加拿大勘探支出”，且该支出有资格作为“流转关键矿物采矿支出”，这些合资格支出将用于前述项目及锂资产，并需在2027年12月31日之前发生 [5][7] - 公司将在2026年12月31日生效，向关键矿物流转股和慈善流转单位的购买者放弃所有合资格支出，若公司未能放弃或发生100% 的合资格支出，公司将向相关购买者赔偿因其未能按约定放弃支出而产生的额外应付税款 [7] 公司背景与文件获取 - 公司是一家加拿大初级矿业勘探公司，股票代码为TSXV: CLM、FRA: Z36、OTCQB: JORFF，专注于在稳定司法管辖区勘探和开发关键矿物项目，致力于通过负责任地开发关键矿物供应链来支持能源转型 [10] - 与本次发行相关的经修订和重述的发行文件已提交，可在SEDAR+网站及公司网站查阅，建议潜在投资者在做出投资决定前阅读该文件 [3] - 公司已聘请Wildeboer Dellelce LLP担任本次发行的法律顾问，并聘请了Integrity Capital Group Inc.等多家机构支持其工作 [12]