案件核心与调查进展 - 哈里亚纳邦国家警戒与反腐败局调查发现一起重大欺诈案 主要嫌疑人通过创建多家虚假公司 将政府资金非法转移至多个银行账户 [1][10] - 初步调查表明 多个政府部门的账户资金被未经授权地转移至这些虚构公司名下的账户 [1][10] - 调查中发现的实体包括 R S Traders, Cap Co Fintech Services, SRR Planning Gurus Pvt Ltd 和 Swastik Desh Project 等 [2][10] - 当局已要求冻结超过100个涉嫌与欺诈交易相关的银行账户 并已成功冻结 [2][10] - 案件已立案 并成立了由高级IPS官员Ganga Ram Punia监督的特别调查小组进行深入调查 [5][10] 涉案金融机构与账户 - 调查至今发现12个银行账户与八个政府部门有关联 其中10个账户开设在IDFC第一银行的昌迪加尔32区支行 另外2个在AU小金融银行 [6][10] - 私营银行IDFC第一银行此前已披露 其昌迪加尔支行发生一起涉及哈里亚纳邦政府特定账户的欺诈案 涉案金额达59亿卢比 [10] 涉案人员与资产追缴 - 截至目前已有11名嫌疑人被捕 包括6名银行员工、4名私人和1名政府官员 其中10人被司法拘留 1人被警方还押 [6][10] - 调查小组突袭了16个地点 查获了与使用犯罪所得购买房产相关的重要文件 [7][10] - 当局已查获超过25件电子设备 包括手机和笔记本电脑 并已送往网络取证实验室检查 [7][10] - 当局还扣押了6辆豪华汽车 包括3辆丰田Fortuner、2辆Innova和1辆奔驰 怀疑是用非法所得购买 [7][10] - 调查发现多名政府官员/雇员和私人涉案 确认后将对其采取行动 [8][10] - 已识别出10处涉嫌使用犯罪所得购买的房产 [8][10] 欺诈手法分析 - 嫌疑人通过伪造借记备忘录或在没有有效借记备忘录或支票授权的情况下转移资金来操纵银行记录 [8][10] - 调查人员还发现 为便于将资金转移至与嫌疑人或其亲属直接或间接相关的多个账户 他们伪造了银行对账单 [9][10] - 已从银行和相关政府部门获取大量记录 正在进行分析 以识别授权和未授权交易 并追踪完整的资金流向 [9][10]