事件概述 - 印度执法局于3月12日在昌迪加尔、莫哈里、潘切库拉、古尔冈和班加罗尔等19个地点进行了突击搜查，调查一宗涉及约597亿卢比的公共资金挪用案 [12][13] - 该案涉及本应存入银行作为定期存款的政府资金被未经授权地挪用，资金来自哈里亚纳邦政府、昌迪加尔市政公司及其他政府账户 [2][13] 涉案机构与人员 - 主要涉案人员包括IDFC第一银行的前雇员Ribhav Rishi（于2025年6月辞职）和Abhay Kumar，以及他们的家庭成员 [1][7][13] - 房地产开发商兼酒店经营者Vikram Wadhwa被指控通过其银行账户接收大量犯罪所得，并将其转移至包括Prisma Residency LLP、Kinspire Realty LLP和Martell Buildwell LLP在内的房地产公司，目前其在逃 [8][9][13] - 其他涉案实体包括多家空壳公司，如Swastik Desh Projects Pvt Ltd（合伙人为Swati Singla和Abhishek Singla）、M/s Capco Fintech Services、M/s Maa Vaibhav Laxmi Interiors、M/s SRR Planning Gurus Private Limited以及昌迪加尔Mega Store（其合伙人之一Mohit Goyal的处所被搜查）[1][5][10][11][13] 作案手法与资金流向 - 欺诈手法涉及成立空壳公司Swastik Desh Projects Pvt Ltd，政府资金最初通过该公司被转移 [5][13] - 大部分资金随后通过珠宝商的银行账户进行流转，利用虚假账单制造购买黄金的假象 [6][13] - 被挪用的资金通过多个空壳实体进行分层和转移，调查显示该欺诈行为在过去大约一年内在前银行员工的帮助下进行 [5][6][13] 调查进展与执法行动 - 调查依据《2002年防止洗钱法》启动，源于今年2月潘切库拉邦警戒与反腐败局就IDFC第一银行和AU小型金融银行中哈里亚纳邦发展与村务部账户余额不符问题提交的第一份信息报告 [3][13] - 在搜查过程中，执法局冻结了超过90个银行账户，并查获了数字和文件证据 [11][13] - 调查仍在进行中 [11][13]