核心财务业绩 - 第二季度营收达到180亿美元，按当地货币计算增长4%，按美元计算增长8%，其中外汇影响带来+4.4%的正面贡献 [3][7] - 营业利润率为13.8%，较去年同期提升30个基点 [1][6] - 摊薄后每股收益为2.93美元，较去年同期的2.82美元增长4% [7] - 季度自由现金流为37亿美元，公司上调全年自由现金流指引至108亿至115亿美元 [6][7][18] 订单与客户表现 - 第二季度新订单额创纪录，达到221亿美元，使上半年订单总额达到430亿美元 [2][4][7] - 整体订单出货比为1.2，其中咨询业务订单为113亿美元（订单出货比1.3），托管服务业务订单为108亿美元（订单出货比1.2） [2] - 本季度有41个客户的单季度订单额超过1亿美元，创下纪录，上半年此类大额订单达到74个，比去年同期多12个 [2][7] 业务板块与地区表现 - 咨询业务营收为89亿美元，按当地货币计算增长3%；托管服务营收为92亿美元，按当地货币计算增长5% [8] - 按地区划分：美洲地区营收按当地货币计算增长3%；欧洲、中东和非洲地区增长2%；亚太地区增长10% [8][9] - 固定价格工作模式占比持续上升，在2025财年将继续超过60% [9] 人工智能与战略举措 - 公司加速推进AI和战略性并购，本季度与约100个新客户启动了高级AI项目，并完成了价值16亿美元的收购，本财年并购目标为50亿美元 [5][10][13] - 公司目前拥有超过85,000名AI和数据专业人员，已超过到2026财年末达到80,000名的目标 [5][13] - AI需求主题包括：与云、安全和数据现代化相关的基础项目；通过托管服务和专有平台实现业务重塑与效率提升；更多客户正从AI概念验证转向生产部署 [10] 现金流、股东回报与运营效率 - 本季度经营活动现金流为38亿美元，扣除1.5亿美元的物业和设备添置后，自由现金流为37亿美元 [7] - 公司计划通过股息和股票回购向股东返还至少93亿美元，本季度以平均价格246.09美元回购了价值17亿美元的680万股股票 [6][15] - 运营效率提升，应收账款周转天数从上一季度的51天和去年同期的48天改善至46天 [7] 市场趋势与客户案例 - 客户支出模式与2025年相似，优先考虑最具战略性和大规模的转型项目 [4][10] - 在AI用例中，效率提升类仍占主导，但增长导向型用例正在增加，其中“对话式和代理式商务”领域需求激增 [12] - 提供了客户案例，例如与雅诗兰黛合作构建利用AI和自动化的“运营生态系统”，以及与Radisson酒店集团合作，使其直接预订份额“增长了两倍” [12] 并购、人才与展望 - 本财年预计并购将贡献约1.5%的营收增长，收购重点围绕AI驱动转型、AI赋能（包括数据中心和网络安全）、高增长长期趋势及中端市场扩张 [13][18] - 员工本季度完成了1300万培训小时，192,000名员工完成了与斯坦福大学以人为本人工智能研究所共同创建的代理式AI基础课程 [13] - 对于2026财年，公司指引为：按当地货币计算的营收增长3%至5%；调整后营业利润率15.7%至15.9%；调整后摊薄每股收益13.65至13.90美元 [18]