高盛对渣打集团的研究报告核心观点 - 高盛维持渣打集团“买入”评级，并将目标价从237港元上调至243港元 [1] - 上调目标价主要基于公司2024年第一季度业绩强劲，盈利超出市场预期25% [1] - 高盛同时将渣打集团2026年的每股盈利预测上调了5% [1] 业绩表现分析 - 2024年第一季度盈利表现强劲，较市场预期高出25% [1] - 非利息收入表现强劲是业绩超预期的主要驱动力 [1] - 净利息收入表现略优于市场预期 [1] - 实际税率表现亦略优于市场预期 [1] 盈利预测调整 - 高盛上调了渣打集团2026年的每股盈利预测，上调幅度为5% [1] - 盈利预测上调基于两个因素：第一季度业绩胜于预期，以及更低的信贷损失假设 [1]