现场检查基本情况 - 保荐机构中信证券于2026年4月13日、21日、28日对江苏微导纳米科技股份有限公司进行了2025年度持续督导现场检查 [1][17] - 现场检查人员为保荐代表人于军杰和代亚西 [1][17] - 检查手段包括资料查阅、访谈和现场查看等 [2][19] - 检查内容涵盖公司治理、内部控制、信息披露、独立性、资金往来、募集资金使用、关联交易、对外担保、重大对外投资及经营状况 [1][18] 公司治理与内部控制 - 公司已依照法规建立股东会、董事会、监事会议事规则，并明确了董事、监事和高管的任职要求及职责 [4][20] - 公司建立了财务管理、会计核算、内部审计等制度，并明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、对子公司控制等重大经营决策的程序与规则 [4][20] - 公司制度得到有效执行 [4][20] 信息披露情况 - 公司已依照相关法律法规建立并执行了信息披露制度 [6][22] - 检查人员查阅了信息披露和内幕信息管理制度，抽查了重大信息传递与披露流程，查看了内幕信息知情人登记管理情况 [5][21] 独立性与关联方资金往来 - 除已披露的关联交易外，未发现控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情形 [8][24] - 检查人员查阅了公司章程、资金往来明细、内部审议及信息披露文件，以及会计师出具的专项说明 [7][23] 募集资金使用情况 - 公司有效执行了《募集资金专户存储三方监管协议》等相关法律法规和规范性文件的规定 [10][25] - 检查人员查阅了募集资金管理制度、银行对账单、使用明细账，对大额支付进行了凭证抽查，并实地查看了募投项目现场 [9][25] - 保荐机构本年度已督促并将在后续持续督促公司提高募集资金使用的规范性 [10][26] 关联交易、对外担保与重大对外投资 - 未发现关联交易、对外担保和重大对外投资等方面存在违规情形 [12][28] - 检查人员查阅了相关内部制度、关联交易明细、决策程序和信息披露材料，并对关联交易的定价公允性进行了分析 [11][27] 经营状况 - 2025年度，公司的经营模式未发生重大变化，重要经营场所正常运转 [14][30] - 公司主营业务的市场前景和行业经营环境未发生重大变化 [14][30] 保荐机构建议与结论 - 建议公司继续严格按照法律法规要求，不断完善治理结构，及时履行信息披露义务 [15][31] - 建议公司有序推进募投项目建设，做好募集资金的存放与使用，并按规定履行相关义务 [16][31] - 本次现场检查未发现其他需要向中国证监会和上海证券交易所报告的事项 [16][32] - 公司及会计师在检查过程中给予了配合 [16][33]