文章核心观点 - 2024年1月3日Agrify公司公布2023年第三季度财报，公司采取多项举措改善业务，净亏损降至历史低位，团队致力于尽快实现盈利 [1] 公司概况 - Agrify是大麻行业创新种植和提取解决方案的领先供应商，其专有微环境控制垂直种植单元可让种植者大规模生产高质量产品，综合提取产品线能助力生产商提高提取物的数量和质量 [3] 2023年第三季度财务结果总结 - 营收310万美元，2022年同期为700万美元 [2] - 毛利润100万美元，2022年同期亏损410万美元 [2] - 运营费用560万美元，2022年同期为2740万美元，主要因一般和行政成本降低 [2] - 运营亏损460万美元，2022年同期运营亏损3150万美元 [2] - 归属于Agrify的净亏损210万美元，即每股基本和摊薄亏损1.27美元，2022年同期净亏损5740万美元，即每股基本和摊薄亏损429.98美元 [2] 合并运营报表（未经审计） 第三季度 |项目|2023年9月30日|2022年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |营收|313.9万美元|701.9万美元| |销售成本|216.5万美元|1113.5万美元| |毛利润|97.4万美元|-411.6万美元| |一般和行政费用|432.1万美元|2412.6万美元| |销售和营销费用|81.2万美元|216万美元| |研发费用|48.6万美元|174.7万美元| |或有对价变动|0|-60.2万美元| |处置收益|-6.7万美元|0| |商誉和无形资产减值|0|0| |总运营费用|555.2万美元|2743.1万美元| |运营亏损|-457.8万美元|-3154.7万美元| |利息费用净额|-36.3万美元|-465.4万美元| |认股权证负债公允价值变动|197.5万美元|1626.8万美元| |应付票据清偿收益（亏损）|0|-3898.5万美元| |其他收入（费用）|87.4万美元|150.6万美元| |其他收入（费用）净额|248.6万美元|-2586.5万美元| |税前净亏损|-209.2万美元|-5741.2万美元| |所得税收益|0|0| |净亏损|-209.2万美元|-5741.2万美元| |归属于非控股股东的（收益）亏损|0|-1000美元| |归属于Agrify Corporation的净亏损|-209.2万美元|-5741.3万美元| [6] 前九个月 |项目|2023年9月30日|2022年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |营收|1400.9万美元|5236.9万美元| |销售成本|1144.7万美元|5070.3万美元| |毛利润|256.2万美元|166.6万美元| |一般和行政费用|1606.6万美元|5326.3万美元| |销售和营销费用|352.2万美元|658.2万美元| |研发费用|186.4万美元|626.9万美元| |或有对价变动|-132.2万美元|-150.9万美元| |处置收益|-6.2万美元|0| |商誉和无形资产减值|0|6990.4万美元| |总运营费用|2006.8万美元|13450.9万美元| |运营亏损|-1750.6万美元|-13284.3万美元| |利息费用净额|-156.2万美元|-740.4万美元| |认股权证负债公允价值变动|359.9万美元|4723.4万美元| |应付票据清偿收益（亏损）|-463.1万美元|-3898.5万美元| |其他收入（费用）|87.4万美元|150.6万美元| |其他收入（费用）净额|-172万美元|235.1万美元| |税前净亏损|-1922.6万美元|-13049.2万美元| |所得税收益|0|26.2万美元| |净亏损|-1922.6万美元|-13023万美元| |归属于非控股股东的（收益）亏损|2000美元|-5000美元| |归属于Agrify Corporation的净亏损|-1922.4万美元|-13023.5万美元| [6] 合并资产负债表（未经审计） 资产 |项目|2022年12月31日|2023年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |现金及现金等价物|15.4万美元|1045.7万美元| |受限现金|0|1000万美元| |有价证券|4000美元|46万美元| |应收账款净额|118.7万美元|107万美元| |存货净额|1772.4万美元|2139.6万美元| |预付费用和其他流动资产|213.6万美元|151万美元| |流动资产总额|2120.5万美元|4489.3万美元| |应收贷款净额|1129.8万美元|1221.4万美元| |物业和设备净额|838.5万美元|1004.4万美元| |使用权资产|203.6万美元|221万美元| |其他非流动资产|14.1万美元|32.6万美元| |资产总额|4306.5万美元|6968.7万美元| [8] 负债和股东赤字 |项目|2022年12月31日|2023年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |应付账款|2216万美元|2054.3万美元| |应计费用和其他流动负债|1282.4万美元|1638万美元| |经营租赁负债（流动）|66.9万美元|73.4万美元| |长期债务（流动）|114万美元|2883.3万美元| |关联方债务（流动）|50万美元|0| |递延收入|407.9万美元|411.2万美元| |流动负债总额|4137.2万美元|7060.2万美元| |认股权证负债|238.6万美元|598.5万美元| |其他非流动负债|0|14.7万美元| |经营租赁负债（非流动净额）|155万美元|158.7万美元| |长期债务（非流动净额）|1899.8万美元|40.7万美元| |负债总额|6430.6万美元|7872.8万美元| |普通股|2000美元|1000美元| |额外实收资本|24489.8万美元|23787.5万美元| |累计亏损|-26637.4万美元|-24714.8万美元| |股东赤字总额|-2147.4万美元|-927.2万美元| |非控股股东权益|23.3万美元|23.1万美元| |负债和股东赤字总额|4306.5万美元|6968.7万美元| [8] 合并现金流量数据（未经审计） |项目|2023年前九个月|2022年前九个月| | ---- | ---- | ---- | |经营活动产生的现金流量| -2594万美元| -5802万美元| |投资活动产生的现金流量|2523.5万美元| -413.5万美元| |融资活动产生的现金流量| -959.8万美元|5229.2万美元| |现金及现金等价物净（减少）增加额| -1030.3万美元| -986.3万美元| [11] 非GAAP财务指标 - 公司使用调整后EBITDA这一非美国公认会计原则财务指标来补充财务信息，以增强对过去业绩的理解，评估运营表现，但该指标有局限性，不能替代美国公认会计原则下的业绩指标 [12][14][15] - 调整后EBITDA计算方式为归属于Agrify Corporation的净亏损调整后排除多项项目 [13] 调整后EBITDA与美国公认会计原则下归属于Agrify Corporation净亏损的调节表（未经审计） 第三季度 |项目|2023年9月30日|2022年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |归属于Agrify Corporation的净亏损|-209.2万美元|-5741.3万美元| |加：所得税（收益）费用|0|0| |利息费用净额|36.3万美元|465.4万美元| |其他（收入）费用|-87.4万美元|-150.6万美元| |折旧和摊销|53.1万美元|40.1万美元| |股份支付费用|52.4万美元|164.6万美元| |投资银行终止费用|0|0| |收购相关费用|0|0| |重组费用|0|128.7万美元| |减值费用|0|0| |应付票据清偿损失|0|3898.5万美元| |认股权证负债公允价值变动|-197.5万美元|-1626.8万美元| |或有对价变动|0|-60.2万美元| |法律和解费用|0|0| |调整后EBITDA|-352.3万美元|-2881.6万美元| [19] 前九个月 |项目|2023年9月30日|2022年9月30日| | ---- | ---- | ---- | |归属于Agrify Corporation的净亏损|-1922.4万美元|-13023.5万美元| |加：所得税（收益）费用|0|-26.2万美元| |利息费用净额|156.2万美元|740.4万美元| |其他（收入）费用|-87.4万美元|-150.6万美元| |折旧和摊销|146.9万美元|260.2万美元| |股份支付费用|213.6万美元|353.8万美元| |投资银行终止费用|0|63.7万美元| |收购相关费用|0|0| |重组费用|0|186.2万美元| |减值费用|0|6990.4万美元| |应付票据清偿损失|463.1万美元|3898.5万美元| |认股权证负债公允价值变动|-359.9万美元|-4723.4万美元| |或有对价变动|-132.2万美元|-150.9万美元| |法律和解费用|0|80万美元| |调整后EBITDA|-1522.1万美元|-5501.4万美元| [19]