文章核心观点 - 美国合众银行2023年第四季度调整后每股收益符合预期但同比下降，全年未达共识估计，业绩受收入增长和信贷质量改善推动，但面临费用上升和净利息收入下降的挑战，公司业务模式和收购有望助力未来财务表现，但近期费用上升或影响利润 [1][7] 财务业绩 盈利情况 - 2023年第四季度调整后每股收益99美分符合Zacks共识估计，但同比下降17.5%，GAAP基础净利润8.47亿美元，同比下降8.4% [1] - 2023年每股收益（不包括重大项目）4.31美元，未达共识估计的4.32美元，GAAP基础净利润54.3亿美元，同比下降6.8% [1] 收入与费用 - 第四季度总收入67.6亿美元，同比增长6.2%，但未达Zacks共识估计的68.1亿美元，2023年总收入增长15.8%至281.4亿美元，符合共识估计 [2] - 净利息收入41.4亿美元，同比下降4.2%，净息差2.78%，同比收缩23个基点 [2] - 非利息收入同比增长28.2%至26.2亿美元，非利息费用同比攀升29.1%至52.2亿美元 [2] - 效率比率75.9%，高于上年同期的63.3% [3] 资产规模 - 平均总贷款环比下降1.1%至3728.6亿美元，平均总存款较上一季度下降1.9%至5027.8亿美元 [3] 信贷质量 - 信贷损失拨备总额78.4亿美元，同比增长5.9%，截至2023年12月31日，不良资产达14.9亿美元，同比增长47% [4] - 净冲销额4.63亿美元，低于上年同期的5.78亿美元，本季度信贷损失拨备5.12亿美元，较上年同期下降57% [4] 资本比率 - 截至2023年12月31日，一级资本比率为11.5%，高于上年同期的9.8%，巴塞尔协议III标准化方法下的普通股一级资本比率为9.9%，高于上年同期的8.4% [5] - 有形普通股与有形资产比率为5.3%，高于上年同期的4.5% [5] 股票回购 - 本季度公司未回购任何股票，自2021年第三季度初因收购三菱日联联合银行暂停股票回购 [6] 其他银行表现 花旗集团 - 2023年第四季度每股收益（不包括重大项目影响）84美分，超过Zacks共识估计的73美分，计入重大项目后每股亏损1.16美元，上年同期每股收益1.16美元 [9] - 本季度总贷款和存款增长，但收入下降和信贷质量恶化是近期问题 [9] 富国银行 - 2023年第四季度调整后每股收益1.29美元，超过Zacks共识估计的1.18美元，同比提高15% [9] - 业绩受益于非利息收入增加、资本比率改善和费用下降，但净利息收入下降、信贷质量恶化和贷款余额减少是不利因素 [10]