文章核心观点 2024年1月25日，Berkshire Hills Bancorp公布2023年第四季度财报，公司在加强资产负债表、保持信贷表现和成本控制方面取得进展，虽四季度有亏损但全年运营每股收益与2022年基本持平，董事会授权4000万美元股票回购计划以平衡资本回报和支持业务增长 [2][4][6] 各部分总结 财务亮点 - GAAP亏损140万美元，每股亏损0.03美元；运营收益2020万美元，每股0.47美元 [9] - 净利息收入8840万美元，净利息收益率降至3.11%，受存款成本、资金成本上升和贷款收益率增加影响 [10] - 贷款信用损失拨备700万美元，贷款信用损失准备金增加260万美元，净贷款冲销440万美元，净年化贷款冲销率0.20% [11][12] - 非利息收入（扣除出售AFS证券损失）1670万美元，较上季度减少 [13] - 非利息支出GAAP口径7900万美元，运营口径7530万美元，效率比率升至67.8% [15][16] - 所得税费用为收益450万美元，2023年有效税率11.1% [17] 贷款情况 - 商业房地产贷款年末达45亿美元，较9月增加7300万美元，四季度平均45亿美元，增加8400万美元 [18] - 商业和工业贷款年末14亿美元，较9月减少3100万美元，四季度平均14亿美元，减少6900万美元 [19][20] - 住宅抵押贷款年末27亿美元，较9月增加3200万美元，四季度平均27亿美元，增加3800万美元 [20][21] - 消费贷款年末4.87亿美元，较9月减少1900万美元，四季度平均4.98亿美元，减少1500万美元 [21][22] - 不良贷款占比从9月的0.30%降至12月的0.24%，贷款信用损失准备金占比从1.14%升至1.17% [23] 存款情况 - 无息存款年末25亿美元，较9月减少6100万美元，四季度平均25亿美元，减少6500万美元 [24][25] - 定期存款年末27亿美元，较9月增加2.41亿美元，四季度平均26亿美元，增加1.18亿美元 [25][26] 公司动态 - 董事会授权在2024年12月31日前回购4000万美元普通股，约占流通股4% [6] - 公司将在2024年1月25日上午9点举行电话会议讨论季度业绩并提供未来展望 [27] 管理层观点 - 首席执行官Nitin Mhatre表示，公司在四季度加强资产负债表，保持信贷表现、成本控制和资本状况，全年运营每股收益与2022年基本持平，年末证券出售改善资金状况，受益于竞争格局变化并招聘经验丰富银行家，董事会授权股票回购以平衡资本回报和支持业务增长 [4] - 首席财务官David Rosato称，四季度运营收益2020万美元，环比减少130万美元，净利息收益率降至3.11%，全年稳定在3.27%，运营非利息收入环比降5%、同比增8%，非利息支出环比增加，出售2.67亿美元低收益证券导致2510万美元税前非运营损失，股东权益未受影响，一级普通股权益比率年末保持12.0% [5]