文章核心观点 剑桥银行公司公布2023年财务业绩，全年净利润下降，第四季度净利润有所增长；公司正推进与东方银行的合并计划；各项财务指标有不同变化，反映出在利率环境和市场竞争下的经营状况 [1][2][4] 财务业绩 全年业绩 - 2023年全年未经审计净利润3410万美元，较2022年的5290万美元减少1880万美元，降幅35.5%；摊薄后每股收益4.34美元，较2022年的7.30美元下降40.5% [1] - 2023年全年运营净利润4020万美元，较2022年的5650万美元减少1640万美元，降幅29.0%；运营摊薄后每股收益5.12美元，较2022年的7.80美元下降34.4% [1] - 2023年全年信贷损失拨备90.4万美元，较2022年的390万美元减少 [24] - 2023年全年非利息收入4170万美元，较2022年的4300万美元减少130万美元，降幅3.0% [27] - 2023年全年非利息支出1.152亿美元，较2022年的1.104亿美元增加480万美元，增幅4.4% [31] 第四季度业绩 - 2023年第四季度未经审计净利润800万美元，较2023年第三季度的650万美元增加150万美元，增幅22.8%；摊薄后每股收益1.02美元，较2023年第三季度的0.83美元增长22.9% [2] - 2023年第四季度运营净利润870万美元，较2023年第三季度的910万美元减少35.7万美元，降幅3.9%；运营摊薄后每股收益1.11美元，较2023年第三季度的1.15美元下降3.5% [3] - 2023年第四季度信贷损失拨备56.9万美元，较2023年第三季度的19.5万美元增加 [23] - 2023年第四季度非利息收入1040万美元，较2023年第三季度的1050万美元减少11.2万美元，降幅1.1% [25] - 2023年第四季度非利息支出2690万美元，较2023年第三季度的2960万美元减少270万美元，降幅9.3% [29] 合并计划 - 2023年9月19日，公司与东方银行宣布达成合并协议，公司将以全股票交易方式并入东方银行；合并需获得监管批准和双方股东同意等条件；公司首席执行官丹尼斯·K·谢汉将担任东方银行首席执行官 [4] 财务指标 盈利能力指标 - 2023年第四季度平均资产回报率0.59%，运营平均资产回报率0.64%；平均股权回报率6.06%，运营有形普通股股东权益回报率7.61% [7] 资产质量指标 - 2023年12月31日，不良贷款占总贷款比例0.41%，不良资产占总资产比例0.31% [7] - 2023年12月31日，信贷损失准备金3890万美元，占总贷款比例0.97% [33] 资本充足率指标 - 2023年12月31日，普通股权益与资产比率从9月30日的9.65%增至9.87%；有形普通股权益与有形资产比率从9月30日的8.45%增至8.67% [7][39] 流动性指标 - 2023年12月31日，可用流动性来源约26亿美元，约为未保险存款的两倍 [7] 资产负债表 资产 - 2023年12月31日，总资产54.2亿美元，较9月30日的54.5亿美元减少3440万美元，降幅0.6% [7] - 2023年第四季度，总贷款持平，均为40.2亿美元；其中商业房地产贷款增加900万美元，房屋净值贷款增加230万美元，商业和工业贷款减少1210万美元，消费者贷款减少440万美元 [8][9] - 2023年12月31日，投资证券组合11.0亿美元，较9月30日的11.2亿美元减少1970万美元，降幅1.8% [10] 负债 - 2023年12月31日，不包括批发存款的总存款40.3亿美元，较9月30日的40.8亿美元减少5310万美元，降幅1.3%；包括批发存款的总存款43.2亿美元，较9月30日的45.7亿美元减少2.447亿美元，降幅5.4% [11] - 2023年12月31日，定期存款6.744亿美元，较9月30日的8.284亿美元减少1.54亿美元，降幅18.6%；其中批发定期存款2917万美元，较9月30日的4833万美元减少 [13] - 2023年12月31日，借款4.522亿美元，较9月30日的2.339亿美元增加2.183亿美元 [14] 净利息和股息收入 第四季度 - 2023年第四季度，扣除信贷损失拨备前的净利息和股息收入2820万美元，较2023年第三季度的2860万美元减少49.7万美元，降幅1.7% [15] - 2023年第四季度，完全应税等价基础上的净息差为2.14%，较2023年第三季度的2.18%下降4个基点 [16] 全年 - 2023年全年，扣除信贷损失拨备前的净利息和股息收入1.208亿美元，较2022年的1.432亿美元减少2240万美元，降幅15.6% [17] - 2023年全年，完全应税等价基础上的净息差为2.30%，较2022年的2.92%下降62个基点 [18] 股息和资本 - 2024年1月29日，公司董事会宣布每股0.67美元的季度现金股息，将于2月22日支付给2月8日收盘时登记在册的股东 [38] - 2023年第四季度和全年，公司未根据先前宣布的股票回购计划回购任何股票 [38] - 2023年12月31日，每股账面价值从9月30日的67.04美元增至68.14美元；每股有形账面价值从9月30日的57.96美元增至59.08美元 [40]