文章核心观点 - 2023年第四季度及全年，Evans Bancorp公司在利率压力和宏观经济因素背景下展现出韧性，通过出售保险机构和调整资产负债表等战略举措，实现净收入增长、有形账面价值提升，但也面临净利息收入下降、非利息支出增加等挑战 [2][3][4] 第四季度业绩亮点 - 出售The Evans Agency获2020万美元税前收益 [2] - 出售7800万美元投资证券，虽当季产生500万美元税前损失，但有望提升未来净利息收入 [2] - 贷款余额达17亿美元，季度增长1%，同比增长3% [2] - 有形账面价值每股增至32.07美元，较上年第四季度增长25% [2] - 2023年每股股息1.32美元，增长5% [2] - 第四季度净利润1020万美元，摊薄后每股收益1.85美元 [2] 全年业绩情况 - 2023年净收入2450万美元，摊薄后每股收益4.48美元，较2022年增长10% [3] - 平均股权回报率为15.47%，高于2022年的13.49% [3] 净利息收入 - 第四季度净利息收入1390万美元，较第三季度下降0.3百万美元（2%），较去年同期下降530万美元（27%） [6] - 第四季度净息差2.75%，较上一季度下降4个基点，较去年同期下降102个基点 [7] - 贷款收益率较第三季度提高18个基点，同比提高55个基点 [7] - 计息负债成本为2.87%，高于第三季度的2.59%和去年同期的0.86% [7] 资产质量 - 第四季度不良贷款总额2732.5万美元，净贷款冲销额1.1万美元 [9] - 不良贷款率1.59%，净贷款冲销率0.01%，贷款损失准备金率1.28% [9] 非利息收入 - 第四季度非利息收入1855.1万美元，主要因出售保险机构获2016万美元收益及投资证券出售损失504.4万美元 [9] - 剔除一次性交易，非利息收入为340万美元 [9] 非利息支出 - 第四季度非利息支出1630万美元，较第三季度增加190万美元（13%），较去年同期增加140万美元（9%） [13] - 薪资和员工福利增加主要因激励应计增加，部分被员工费用减少抵消 [14] - 其他费用增加因当季慈善捐款30万美元 [15] 资产负债表 - 截至2023年12月31日，总资产21.1亿美元，较9月30日和去年同期均下降3% [18] - 贷款余额增加，投资证券减少，存款总额17.2亿美元，较9月30日下降5%，较去年同期下降3% [18][20] - 公司有多种资金来源应对存款流出，如FHLB借款和美联储借款 [22] 资本管理 - 公司监管资本比率高于联邦“资本充足”标准，2023年12月31日一级杠杆比率为10.37% [23] - 每股账面价值32.40美元，有形账面价值每股32.07美元 [24][25] 2023年全年回顾 - 净利息收入6120万美元，下降16%，净息差3.02%，下降51个基点 [26] - 信贷损失拨备不到10万美元，不良贷款率1.59%，高于2022年的1.48% [27] - 非利息收入3290万美元，增加1370万美元，主要因出售保险机构收益 [28] - 非利息支出5940万美元，下降0.6百万美元（1%） [29] - 所得税费用1020万美元，有效税率29.4%，高于2022年的24.2% [30] 会议安排 - 公司将于2024年2月1日下午4:45举办财报电话会议和网络直播，管理层将回顾业绩并答疑 [31][32] 公司简介 - Evans Bancorp是金融控股公司，旗下Evans Bank是社区银行，提供全面金融服务 [35]