文章核心观点 UP Fintech 公布 2023 年第四季度及全年未经审计财务业绩，全年营收和净利润显著增长，新资金账户和资产流入表现良好，平台新增产品，企业业务承销 IPO 和 ESOP 业务客户增加 [3]。 财务亮点 第四季度 - 总营收 7000 万美元，同比增长 9.6% [1][3] - 总净营收 5400 万美元，同比下降 4.7% [3] - 归属于普通股股东净亏损 180 万美元，去年同期净利润 120 万美元，下降 247.7% [3] - 非 GAAP 归属于普通股股东净利润 110 万美元，去年同期 450 万美元，下降 76.5% [3] 全年 - 总营收 2.725 亿美元，同比增长 20.9% [3][7] - 总净营收 2.255 亿美元，同比增长 9.1% [3] - 归属于普通股股东净利润 3260 万美元，2022 年净亏损 220 万美元 [3][7] - 非 GAAP 归属于普通股股东净利润 4270 万美元，2022 年 1270 万美元，增长 237.0% [3][7] 运营亮点 年末 - 账户总余额 306 亿美元，同比增长 118.5% [3] - 保证金融资和证券借贷余额 24 亿美元，同比增长 17.9% [3] - 有存款客户总数 90.46 万，同比增长 15.8% [3] 第四季度 - 新增 39034 个新资金账户，环比增长 58.6%，同比增长 42.8%，全年新增 123110 个，超年度指引 [3] - 净资产流入 82 亿美元，市值增长 35 亿美元，账户总余额环比增长 62.1%，同比增长 118.5% [3] - 平台新增组合期权策略功能和固定息票票据产品，2024 年 1 月香港证监会提升公司 1 类牌照，可提供虚拟资产交易服务 [3] - 企业业务第四季度承销 9 个美港 IPO，全年 28 个；ESOP 业务新增 30 个客户，年末达 535 个 [3] 收入情况 第四季度 - 佣金 2200 万美元，同比下降 11.9%，因股票交易量下降 [1] - 融资服务费 320 万美元，同比增长 18.4%，因利率上升 [1] - 利息收入 4000 万美元，同比增长 31.3%，因保证金融资和证券借贷活动增加 [2] - 其他收入 490 万美元，同比下降 15.6%，因 IPO 分销收入减少 [2] - 利息支出 1600 万美元，同比增长 122.5%，因利率上升 [2] 全年 - 佣金 9260 万美元，同比下降 14.4%，因股票交易量下降 [7] - 融资服务费 1220 万美元，同比增长 54.1%，因利率上升 [7] - 利息收入 1.493 亿美元，同比增长 75.3%，因保证金融资和证券借贷活动增加 [7] - 其他收入 1840 万美元，同比下降 23.8%，因 IPO 分销收入减少 [7] - 利息支出 4700 万美元，同比增长 151.5%，因利率上升 [7] 运营成本和费用 第四季度 - 总运营成本和费用 5250 万美元，同比微增 3.1% [2] - 执行和清算费用 220 万美元，同比下降 44.2%，因美港股票更多自行清算 [5] - 员工薪酬和福利费用 2650 万美元，同比增长 8.1%，因全球员工数量增加 [5] - 占用、折旧和摊销费用 220 万美元，同比增长 8.4%，因租金增加 [5] - 通信和市场数据费用 850 万美元，同比增长 20.8%，因 IT 相关费用增加 [5] - 营销和品牌费用 580 万美元，同比下降 21.8%，因全球资本市场疲软放缓营销活动 [5] - 一般和行政费用 730 万美元，同比增长 23.0%，因专业服务费用增加 [5] 全年 - 总运营成本和费用 1.927 亿美元，同比下降 6.0% [7] - 执行和清算费用 910 万美元，同比下降 41.8%，因交易量降低 [7] - 员工薪酬和福利费用 1.008 亿美元，同比微降 1.0% [7] - 占用、折旧和摊销费用 940 万美元，同比增长 4.1%，因租金增加 [7] - 通信和市场数据费用 3080 万美元，同比增长 13.6%，因 IT 相关费用增加 [7] - 营销和品牌费用 2090 万美元，同比下降 37.0%，因全球资本市场疲软放缓营销活动 [7] - 一般和行政费用 2180 万美元，同比增长 18.9%，因专业服务费用增加 [7] 资产负债情况 资产 - 截至 2023 年 12 月 31 日，现金及现金等价物和定期存款 3.277 亿美元，2022 年 12 月 31 日为 2.786 亿美元 [7] - 截至 2023 年 12 月 31 日，客户应收账款准备金余额 100 万美元，2022 年 12 月 31 日为 70 万美元，因用户基数增加和股价波动 [7] 负债和权益 - 截至 2023 年 12 月 31 日，总负债 32.50624925 亿美元，2022 年 12 月 31 日为 33.45731754 亿美元 [13] - 截至 2023 年 12 月 31 日，股东权益 4.88976377 亿美元，2022 年 12 月 31 日为 4.47129536 亿美元 [13] 非 GAAP 财务指标使用 - 公司使用非 GAAP 归属于普通股股东净亏损或收入及非 GAAP 摊薄后每股美国存托股份净亏损或收入评估经营业绩和制定业务计划 [9] - 非 GAAP 财务指标不按美国公认会计原则定义和列报，有局限性，投资者应结合 GAAP 指标审查 [9] 公司概况 - UP Fintech 是专注全球投资者的领先在线经纪公司，其移动和在线交易平台让投资者在全球多个交易所交易股票等金融工具 [10] - 公司通过“移动优先”战略提供创新产品和服务及优质用户体验，提供经纪和增值服务 [10] - 公司专有基础设施和先进技术支持多货币、多市场、多产品、多执行场所和多清算所交易 [10]