文章核心观点 - 公司在当前价格下2024年预计产生5.28亿美元自由现金流，因油价上涨和税务纠纷胜诉概率提高，公司估值上调至每股5.25美元 [1][3][14] 公司财务状况 - 公司预计2024年产生5.28亿美元自由现金流，较2023年12月估计增加约1.38亿美元，因油价上涨 [1][10][14] - 公司宣布发行5.75亿美元2032年3月到期的7.375%无担保票据，实际收益率7.5%，公司将获得5.71亿美元总收益 [4] - 公司计划用发行所得赎回4.1亿美元2027年4月到期的8.75%票据并偿还部分信贷工具债务，虽净债务略有增加但每年可减少数百万利息成本 [5][6] - 公司预计2024年营收29.83亿美元，扣除各项费用后预计产生5.28亿美元自由现金流 [9][10] - 公司2024年套期保值估计有700万美元正价值，来自天然气套期保值，石油套期保值目前价值中性 [10] - 公司打算将50%自由现金流用于基础股息和股票回购，预计回购约5900万股，2024年底净债务约15.7亿美元 [10] 税务纠纷情况 - 公司购买2.725亿加元（2亿美元）保险以降低与加拿大税务局税务评估相关风险，税务局称公司欠税、利息和罚款4.155亿加元（3.06亿美元） [7] - 保险费用总计6000万加元（4400万美元），占总保额22%，表明保险公司认为公司胜诉概率超75% [8] 公司生产情况 - 公司预计2024年平均日产量约15.3万桶油当量，较2023年下半年产量增加1%，60%产量来自Eagle Ford资产，40%来自加拿大 [9] 公司估值情况 - 公司估值上调至每股5.25美元，较之前估计增加0.25美元，因2024年自由现金流估计增加和税务纠纷胜诉概率提高 [3][11][15]