文章核心观点 - 2024年第一季度HMN Financial公司净利润下降，主要因净利息收入减少，不过信贷损失拨备和非利息费用的降低部分抵消了净利润的下降，公司对净利息收益率未来改善持乐观态度 [1][2] 第一季度总结 - 2024年第一季度净利润130万美元，较2023年第一季度的160万美元减少30万美元 [1] - 2024年第一季度摊薄后每股收益0.30美元，较2023年第一季度的0.37美元减少0.07美元 [1] - 2024年第一季度净利息收入730万美元，较2023年第一季度的810万美元减少80万美元 [1][2] - 2024年第一季度净利息收益率2.63%，较2023年第一季度的3.09%下降46个基点 [1][4] - 2024年第一季度信贷损失拨备 - 20万美元，较2023年第一季度减少20万美元 [1][5] 总裁声明 - 第一季度维持净利息收入面临挑战，存款和其他资金来源支付的利率增长快于生息资产收益率，但核心存款余额增长令人鼓舞，预计净利息收益率将随存款成本增长放缓和生息资产重新定价而改善 [2] 第一季度业绩 净利息收入 - 2024年第一季度净利息收入730万美元，较2023年第一季度减少80万美元，降幅10.0% [2] - 2024年第一季度利息收入1200万美元，较2023年第一季度增加210万美元，增幅21.0%，主要因生息资产平均收益率提高和平均生息资产增加5030万美元 [2] - 2024年第一季度生息资产平均收益率4.36%，较2023年第一季度的3.80%增加56个基点，主要与过去两年优惠利率提高5.00%导致市场利率上升有关 [2] - 2024年第一季度利息支出470万美元，较2023年第一季度增加280万美元，增幅156.4%，主要因计息负债平均利率提高、平均计息负债和非计息存款增加4490万美元以及资金来源类型变化 [3][4] - 2024年第一季度计息负债和非计息存款平均利率1.88%，较2023年第一季度的0.77%增加111个基点 [3] 信贷损失拨备 - 2024年第一季度信贷损失拨备 - 20万美元，较2023年第一季度减少20万美元，主要因更新年度历史贷款损失分析使一般准备金百分比降低，以及预计经济状况改善使定性准备金减少，但贷款增长导致信贷损失准备金增加部分抵消了上述减少 [5][6] 非利息收入和费用 - 2024年第一季度非利息收入190万美元，与2023年第一季度持平，手续费和服务费、贷款服务手续费、贷款销售收益减少，其他非利息收入增加部分抵消了这些减少 [11] - 2024年第一季度非利息费用760万美元，较2023年第一季度减少10万美元，降幅1.8%，薪酬和福利费用、占用和设备费用、其他非利息费用减少，专业服务费用和数据处理费用增加部分抵消了这些减少 [12][13] 所得税费用 - 2024年第一季度所得税费用50万美元，较2023年第一季度减少20万美元，主要因税前收入减少 [14] 资产和权益回报率 - 2024年第一季度年化平均资产回报率0.46%，较2023年第一季度的0.61%下降 [15] - 2024年第一季度年化平均权益回报率4.36%，较2023年第一季度的5.64%下降 [15] - 2024年3月31日每股账面价值24.39美元，较2023年3月31日的22.35美元增加 [15] 一般信息 - HMN Financial公司和银行总部位于明尼苏达州罗切斯特，旗下的Home Federal Savings Bank在明尼苏达、爱荷华和威斯康星州设有多个全服务办公室和贷款发起办公室 [16]