文章核心观点 公司公布2024年第一季度和前九个月财报，净利润和每股收益同比下降，主要因净利息收入减少、非利息收入下降和非利息费用增加等因素所致，但贷款应收总额有所增长 [1][2][7][8] 财务业绩 净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润73.2万美元，2023年同期为110万美元；基本和摊薄后每股收益均为0.24美元，2023年同期分别为0.35美元和0.34美元 [1] - 2024年前九个月净利润300万美元，2023年同期为440万美元；基本和摊薄后每股收益分别为0.97美元和0.95美元，2023年同期分别为1.48美元和1.41美元 [1][2] 净利息收入与相关指标 - 2024年第一季度净利息收入减少110万美元，降幅19.5%；平均利率差为2.16%，2023年同期为3.15%；净息差为2.89%，2023年同期为3.56% [7] - 2024年前九个月净利息收入减少150万美元，降幅9.4%；平均利率差为2.46%，2023年同期为3.55%；净息差为3.14%，2023年同期为3.84% [4][5][8] 非利息收入与费用 - 2024年第一季度非利息收入减少2000美元，降幅0.4%；非利息费用减少50.7万美元，降幅11.3% [7] - 2024年前九个月非利息收入减少51.6万美元，降幅32.4%；非利息费用增加61.9万美元，增幅5.2% [8] 信贷损失准备 - 2024年第一季度信贷损失准备减少13.9万美元，降幅92.7%；前九个月减少72.3万美元，降幅100.7% [7][8] 所得税准备 - 2024年第一季度所得税准备减少9.5万美元，降幅35.1%；前九个月减少43.3万美元，降幅59.9% [7][8] 资产与负债 资产 - 截至2024年3月31日，总资产6.43亿美元，较2023年6月30日减少1790万美元，降幅2.7% [15] - 贷款应收净额增加980万美元，增幅2.0%；现金及现金等价物减少1670万美元，降幅67.6%；投资证券减少1380万美元，降幅12.1% [15] 负债 - 截至2024年3月31日，总负债5.905亿美元，较2023年6月30日减少1990万美元，降幅3.3% [16] - 总存款减少1850万美元，降幅3.1%；其中货币市场存款减少3390万美元，降幅29.6%；储蓄存款减少1010万美元，降幅12.3% [16] 股东权益 - 截至2024年3月31日，股东权益5260万美元，较2023年6月30日增加200万美元，增幅4.0% [19] 其他事项 信贷损失估计方法变更 - 2023年7月1日起采用新的预期信贷损失（CECL）方法估计信贷损失，导致信贷损失准备金增加18.9万美元，股东权益一次性累计调整减少18.9万美元 [9] 非 performing 资产 - 截至2024年3月31日，非 performing 资产240万美元，占总资产0.37%；2023年6月30日为160万美元，占比0.24% [6][18] 存款变动原因 - 2023年6月30日至2024年3月31日存款减少1850万美元，主要因一笔2480万美元的遗产结算，已支付1540万美元，剩余940万美元待支付 [17]